Activ. auxiliares a las finanzas Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 582 582 582
Ingresos de explotación (*) 596.404 856.837 1.024.816
Fondos propios (*) 497.309 562.607 605.856
Inversión intangible (*) 284 43.412 1.158
Inversión material (*) 4.726 10.716 4.507
Empresas con datos de empleo 512 518 515
Empleo medio 4,34 7,03 7,27

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 537 92 255.864 242.042
Pequeñas 35 6 1.915.627 2.626.095
Medianas 7 1 17.750.887 10.045.623
Grandes 3 1 89.246.949 20.132.929
Total 582 100 1.024.816 605.856

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 582 582 582 582
1. Importe neto de la cifra de negocios 483.470 731.324 799.982 100,00 9,39
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -11.231 -1.650 133 0,02 108,05
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 218 249 1.134 0,14 355,48
4. Aprovisionamientos (-) -171.450 -198.429 -208.943 26,12 5,30
5. Otros ingresos de explotación 112.934 125.513 224.833 28,10 79,13
6. Gastos de personal (-) -120.641 -227.103 -246.562 30,82 8,57
7. Otros gastos de explotación (-) -223.035 -340.138 -370.429 46,30 8,91
8. Amortización del inmovilizado (-) -7.553 -17.600 -21.577 2,70 22,60
9-12. Otros resultados de explotación -1.876 833 -433 -0,05 -152,03
13. Resultados excepcionales 553 3.370 -62 -0,01 -101,83
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 61.388 76.369 178.077 22,26 133,18
14. Ingresos financieros 4.267 6.683 5.747 0,72 -14,00
15. Gastos financieros (-) -3.067 -3.086 -3.454 0,43 11,90
16-19. Otros resultados financieros 15.130 -1.323 -648 -0,08 51,03
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 16.330 2.274 1.646 0,21 -27,62
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 77.719 78.643 179.722 22,47 128,53
20. Impuestos sobre beneficios (-) -17.369 -18.125 -44.464 5,56 145,32
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 60.349 60.518 135.259 16,91 123,50
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 582 582 582 582
A) ACTIVO NO CORRIENTE 351.196 422.207 461.495 37,64 9,31
I. Inmovilizado intangible 13.062 56.474 57.632 4,70 2,05
II. Inmovilizado material 103.332 111.573 116.438 9,50 4,36
III. Inversiones inmobiliarias 10.177 12.651 12.293 1,00 -2,82
IV-VI. Otros activos no corrientes 224.611 241.509 275.102 22,44 13,91
VII. Deudores comerciales no corrientes 15 0 30 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 446.088 689.073 764.609 62,36 10,96
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 5 0,00 0,00
II. Existencias 12.732 11.853 11.088 0,90 -6,46
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 119.170 284.160 320.294 26,12 12,72
IV-VI Otros activos corrientes 134.025 137.312 162.021 13,21 17,99
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 180.161 255.748 271.201 22,12 6,04
TOTAL ACTIVO (A + B) 797.284 1.111.280 1.226.105 100,00 10,33
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 582 582 582 582
A) PATRIMONIO NETO 497.844 563.209 606.465 49,46 7,68
A-1) Fondos propios 497.309 562.607 605.856 49,41 7,69
I. Capital 125.764 129.041 145.660 11,88 12,88
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 372.079 434.167 460.805 37,58 6,14
B) PASIVO NO CORRIENTE 115.256 144.544 167.821 13,69 16,10
I. Provisiones a largo plazo 2.828 10.636 23.856 1,95 124,30
II. Deudas a largo plazo 63.541 81.512 93.360 7,61 14,54
1. Deudas con entidades de crédito 42.799 47.033 56.227 4,59 19,55
2-3. Otras deudas a largo plazo 20.741 34.480 37.133 3,03 7,70
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 46.755 51.119 49.304 4,02 -3,55
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.132 1.278 1.300 0,11 1,78
C) PASIVO CORRIENTE 184.184 403.527 451.819 36,85 11,97
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 832 1.605 2.694 0,22 67,84
III. Deudas a corto plazo 36.378 41.620 47.360 3,86 13,79
1. Deudas con entidades de crédito 15.230 20.741 19.924 1,62 -3,94
2-3. Otras deudas a corto plazo 21.148 20.879 27.436 2,24 31,41
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 6.719 11.236 35.139 2,87 212,74
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 139.524 341.375 354.838 28,94 3,94
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 731 7.691 11.788 0,96 53,28
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 797.284 1.111.280 1.226.105 100,00 10,33

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 582 582 582
Liquidez general 2,42 1,71 1,69
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,35 1,68 1,67
Ratio de Tesorería 1,71 0,97 0,96
Solvencia 2,66 2,03 1,98
Coeficiente de endeudamiento 0,60 0,97 1,02
Autonomía financiera 1,66 1,03 0,98
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 58,71 41,44 40,91
Período medio cobros (días) 72,93 121,05 114,08
Período medio pagos (días) 129,10 231,36 223,55
Período medio almacen (días) 27,80 21,71 19,30
Autofinanciación del inmovilizado 4,28 3,35 3,48
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 582 582 582
Consumos explotación / Ingresos de explotación 66,14 62,86 56,53
Gastos de personal / Ingresos de explotación 20,23 26,50 24,06
EBITDA / Ingresos de explotación 11,90 10,88 19,53
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 10,12 7,06 13,20
Rentabilidad económica 7,70 6,87 14,52
Margen neto de explotación 10,29 8,91 17,38
Rotación de activos (tanto por uno) 0,75 0,77 0,84
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,34 1,24 1,34
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,12 10,75 22,30
Efecto endeudamiento 7,91 7,09 15,11
Coste bruto de la deuda 1,02 0,56 0,56
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 582 582 582
Ingresos de explotación / empleado 151.295 133.478 155.970
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,67 1,40 1,81
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,94 3,77 4,16
Gastos de personal / empleado 30.903 35.883 37.956
Beneficios / Empleado 14.896 9.271 20.590
Activos por empleado 199.654 158.705 169.672