Seguros, reaseguros y fondos pensiones Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 32 32 32
Ingresos de explotación (*) 304.664 311.978 405.075
Fondos propios (*) 10.122.710 10.202.422 10.628.015
Inversión intangible (*) 61 1.124 820
Inversión material (*) -306 7.351 -3.046
Empresas con datos de empleo 27 27 28
Empleo medio 3,70 3,85 3,75

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 30 94 279.642 275.778
Pequeñas 1 3 1.571.291 590.323
Medianas 0 0 0 0
Grandes 1 3 3.001.837 331.232.838
Total 32 100 405.075 10.628.015

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 32 32 32 32
1. Importe neto de la cifra de negocios 282.694 290.711 286.392 100,00 -1,49
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 0 0 0,00 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -56.709 -57.868 -62.006 21,65 7,15
5. Otros ingresos de explotación 21.970 21.267 118.683 41,44 458,05
6. Gastos de personal (-) -96.154 -98.833 -97.341 33,99 -1,51
7. Otros gastos de explotación (-) -204.770 -189.039 -181.969 63,54 -3,74
8. Amortización del inmovilizado (-) -3.581 -4.507 -4.873 1,70 8,13
9-12. Otros resultados de explotación -110 493 140 0,05 -71,66
13. Resultados excepcionales -361 87 -833 -0,29 -1.058,40
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -57.020 -37.689 58.192 20,32 254,40
14. Ingresos financieros 89.635 112.573 447 0,16 -99,60
15. Gastos financieros (-) -1.290 -1.680 -1.126 0,39 -32,98
16-19. Otros resultados financieros -194.760 284.610 190.234 66,42 -33,16
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -106.414 395.503 189.555 66,19 -52,07
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -163.434 357.814 247.746 86,51 -30,76
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.388 -13.974 -14.218 4,96 1,74
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -177.822 343.840 233.529 81,54 -32,08
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 32 32 32 32
A) ACTIVO NO CORRIENTE 9.672.436 9.368.751 9.789.138 90,83 4,49
I. Inmovilizado intangible 3.322 4.447 5.267 0,05 18,44
II. Inmovilizado material 36.278 38.865 36.355 0,34 -6,46
III. Inversiones inmobiliarias 17.319 22.082 21.547 0,20 -2,43
IV-VI. Otros activos no corrientes 9.615.517 9.303.356 9.725.970 90,24 4,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 604.308 1.004.848 988.503 9,17 -1,63
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 165 93 7.306 0,07 7.740,44
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 137.977 154.793 139.005 1,29 -10,20
IV-VI Otros activos corrientes 76.634 84.809 55.564 0,52 -34,48
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 389.533 765.152 786.627 7,30 2,81
TOTAL ACTIVO (A + B) 10.276.745 10.373.598 10.777.640 100,00 3,89
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 32 32 32 32
A) PATRIMONIO NETO 10.122.710 10.202.422 10.628.025 98,61 4,17
A-1) Fondos propios 10.122.710 10.202.422 10.628.015 98,61 4,17
I. Capital 19.131 19.131 19.131 0,18 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 10.103.579 10.183.290 10.608.893 98,43 4,18
B) PASIVO NO CORRIENTE 19.381 21.756 25.500 0,24 17,21
I. Provisiones a largo plazo 347 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 18.081 20.864 24.989 0,23 19,77
1. Deudas con entidades de crédito 13.501 16.340 22.270 0,21 36,29
2-3. Otras deudas a largo plazo 4.580 4.523 2.719 0,03 -39,88
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 954 892 511 0,00 -42,73
C) PASIVO CORRIENTE 134.653 149.421 124.115 1,15 -16,94
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 82 94 82 0,00 -13,47
III. Deudas a corto plazo 12.587 18.805 20.401 0,19 8,48
1. Deudas con entidades de crédito 3.266 9.076 10.642 0,10 17,26
2-3. Otras deudas a corto plazo 9.321 9.729 9.758 0,09 0,30
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.604 3.912 4.305 0,04 10,05
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 118.116 123.979 96.545 0,90 -22,13
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.264 2.630 2.783 0,03 5,81
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 10.276.745 10.373.598 10.777.640 100,00 3,89

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 32 32 32
Liquidez general 4,49 6,72 7,96
Liquidez inmediata (Test ácido) 4,49 6,72 7,91
Ratio de Tesorería 3,46 5,69 6,79
Solvencia 66,72 60,60 72,04
Coeficiente de endeudamiento 0,02 0,02 0,01
Autonomía financiera 65,72 59,60 71,04
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 77,72 85,13 87,44
Período medio cobros (días) 165,30 181,10 125,25
Período medio pagos (días) 164,88 183,28 144,44
Período medio almacen (días) 1,06 0,59 48,67
Autofinanciación del inmovilizado 255,62 235,56 255,35
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 32 32 32
Consumos explotación / Ingresos de explotación 85,83 79,14 60,23
Gastos de personal / Ingresos de explotación 31,56 31,68 24,03
EBITDA / Ingresos de explotación -17,50 -10,79 15,57
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -58,37 110,21 57,65
Rentabilidad económica -0,55 -0,36 0,54
Margen neto de explotación -18,72 -12,08 14,37
Rotación de activos (tanto por uno) 0,03 0,03 0,04
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,50 0,31 0,41
Rentabilidad financiera después de impuestos -1,76 3,37 2,20
Efecto endeudamiento -1,06 3,87 1,79
Coste bruto de la deuda 0,84 0,98 0,75
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 32 32 32
Ingresos de explotación / empleado 92.564 90.804 91.464
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 0,45 0,66 1,65
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,17 3,16 4,16
Gastos de personal / empleado 29.547 29.347 29.593
Beneficios / Empleado 12.828 11.742 12.269
Activos por empleado 126.818 130.950 121.936