Servicios financieros Andalucía

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 344 344 344
Ingresos de explotación (*) 993.025 1.363.892 1.454.639
Fondos propios (*) 13.757.253 14.144.741 14.542.993
Inversión intangible (*) 27.353 16.113 -1.938
Inversión material (*) 72.348 124.128 181.968
Empresas con datos de empleo 281 286 292
Empleo medio 5,38 6,66 6,59

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 103 30 305.505 439.055
Pequeñas 114 33 742.047 3.833.888
Medianas 93 27 1.367.861 16.235.119
Grandes 34 10 7.562.487 88.548.164
Total 344 100 1.454.639 14.542.993

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 344 344 344 344
1. Importe neto de la cifra de negocios 931.203 1.251.932 1.351.649 100,00 7,97
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.161 -345 1.973 0,15 671,62
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.536 7.774 15.017 1,11 93,18
4. Aprovisionamientos (-) -95.930 -146.840 -154.919 11,46 5,50
5. Otros ingresos de explotación 61.822 111.961 102.990 7,62 -8,01
6. Gastos de personal (-) -209.322 -259.832 -293.275 21,70 12,87
7. Otros gastos de explotación (-) -335.634 -384.783 -394.001 29,15 2,40
8. Amortización del inmovilizado (-) -28.416 -31.941 -36.971 2,74 15,75
9-12. Otros resultados de explotación 17.733 30.553 -94.706 -7,01 -409,97
13. Resultados excepcionales -6.199 -219.617 -4.791 -0,35 97,82
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 343.955 358.861 492.967 36,47 37,37
14. Ingresos financieros 416.410 220.858 425.541 31,48 92,68
15. Gastos financieros (-) -91.592 -104.509 -167.052 12,36 59,84
16-19. Otros resultados financieros -715.683 -17.553 -304.423 -22,52 -1.634,34
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -390.865 98.796 -45.934 -3,40 -146,49
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -46.910 457.658 447.033 33,07 -2,32
20. Impuestos sobre beneficios (-) 179.184 -24.503 -161.284 11,93 558,22
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 132.274 433.155 285.748 21,14 -34,03
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 344 344 344 344
A) ACTIVO NO CORRIENTE 15.064.062 15.709.929 16.452.023 83,29 4,72
I. Inmovilizado intangible 78.999 95.112 93.174 0,47 -2,04
II. Inmovilizado material 723.744 803.852 936.313 4,74 16,48
III. Inversiones inmobiliarias 436.047 480.067 529.574 2,68 10,31
IV-VI. Otros activos no corrientes 13.824.990 14.330.615 14.892.630 75,40 3,92
VII. Deudores comerciales no corrientes 282 283 331 0,00 17,31
B) ACTIVO CORRIENTE 3.643.705 3.414.753 3.299.684 16,71 -3,37
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 1 0,00 0,00
II. Existencias 217.232 173.681 177.517 0,90 2,21
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 427.474 475.314 577.887 2,93 21,58
IV-VI Otros activos corrientes 1.871.295 1.665.471 1.759.766 8,91 5,66
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.127.704 1.100.287 784.512 3,97 -28,70
TOTAL ACTIVO (A + B) 18.707.767 19.124.682 19.751.706 100,00 3,28
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 344 344 344 344
A) PATRIMONIO NETO 13.863.032 14.399.740 14.725.370 74,55 2,26
A-1) Fondos propios 13.757.253 14.144.741 14.542.993 73,63 2,82
I. Capital 7.723.113 7.731.252 7.721.873 39,09 -0,12
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 6.139.919 6.668.488 7.003.497 35,46 5,02
B) PASIVO NO CORRIENTE 2.841.626 2.763.321 2.857.447 14,47 3,41
I. Provisiones a largo plazo 5.981 1.434 16.748 0,08 1.068,02
II. Deudas a largo plazo 1.637.056 1.394.201 1.300.578 6,58 -6,72
1. Deudas con entidades de crédito 1.346.461 1.128.884 1.053.544 5,33 -6,67
2-3. Otras deudas a largo plazo 290.595 265.318 247.034 1,25 -6,89
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.132.320 1.304.661 1.480.914 7,50 13,51
VI. Acreedores comerciales no corrientes 2.180 2.180 2.180 0,01 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 64.089 60.845 57.026 0,29 -6,28
C) PASIVO CORRIENTE 2.003.109 1.961.621 2.168.889 10,98 10,57
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 -100,00
II. Provisiones a corto plazo 162.502 3.468 4.582 0,02 32,12
III. Deudas a corto plazo 420.497 459.725 830.007 4,20 80,54
1. Deudas con entidades de crédito 189.315 250.255 303.143 1,53 21,13
2-3. Otras deudas a corto plazo 231.182 209.470 526.864 2,67 151,52
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 846.057 870.576 1.062.127 5,38 22,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 572.243 625.626 268.220 1,36 -57,13
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.809 2.225 3.954 0,02 77,67
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 18.707.767 19.124.682 19.751.706 100,00 3,28

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 344 344 344
Liquidez general 1,82 1,74 1,52
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,71 1,65 1,44
Ratio de Tesorería 1,50 1,41 1,17
Solvencia 3,86 4,05 3,93
Coeficiente de endeudamiento 0,35 0,33 0,34
Autonomía financiera 2,86 3,05 2,93
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 45,03 42,55 34,27
Período medio cobros (días) 157,12 127,20 145,00
Período medio pagos (días) 483,98 429,54 178,35
Período medio almacen (días) -17.886,09 332,97 428,86
Autofinanciación del inmovilizado 17,27 16,02 14,30
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 344 344 344
Consumos explotación / Ingresos de explotación 43,46 38,98 37,74
Gastos de personal / Ingresos de explotación 21,08 19,05 20,16
EBITDA / Ingresos de explotación 35,80 26,50 43,07
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 13,32 31,76 19,64
Rentabilidad económica 1,84 1,88 2,50
Margen neto de explotación 34,64 26,31 33,89
Rotación de activos (tanto por uno) 0,05 0,07 0,07
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,27 0,40 0,44
Rentabilidad financiera después de impuestos 0,95 3,01 1,94
Efecto endeudamiento -2,18 1,30 0,54
Coste bruto de la deuda 1,89 2,21 3,32
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 344 344 344
Ingresos de explotación / empleado 205.580 210.666 219.943
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 2,68 3,20 3,09
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,74 5,25 4,96
Gastos de personal / empleado 46.465 45.454 51.353
Beneficios / Empleado 19.517 62.202 31.833
Activos por empleado 3.326.683 2.730.222 2.842.352