Servicios financieros Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 225 225 225
Ingresos de explotación (*) 1.433.617 1.663.468 1.930.044
Fondos propios (*) 13.735.555 19.846.835 20.421.111
Inversión intangible (*) 1.372 4.923 14.073
Inversión material (*) 71.273 16.913 56.397
Empresas con datos de empleo 172 179 181
Empleo medio 6,04 6,20 6,28

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 80 36 285.842 356.777
Pequeñas 67 30 523.977 4.163.952
Medianas 54 24 2.330.508 18.146.144
Grandes 24 11 10.434.943 137.805.466
Total 225 100 1.930.044 20.421.111

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.350.038 1.565.988 1.799.835 100,00 14,93
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 12.158 284 5.624 0,31 1.883,22
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 646 5.261 5.181 0,29 -1,51
4. Aprovisionamientos (-) -114.711 -116.511 -100.997 5,61 -13,32
5. Otros ingresos de explotación 83.580 97.480 130.209 7,23 33,58
6. Gastos de personal (-) -182.038 -213.915 -201.524 11,20 -5,79
7. Otros gastos de explotación (-) -2.234.746 -453.709 -412.409 22,91 -9,10
8. Amortización del inmovilizado (-) -22.213 -22.806 -25.019 1,39 9,70
9-12. Otros resultados de explotación -1.431.025 -1.939.494 -177.885 -9,88 90,83
13. Resultados excepcionales 1.194 9.004 1.107 0,06 -87,70
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -2.537.118 -1.068.419 1.024.123 56,90 195,85
14. Ingresos financieros 719.767 566.774 413.145 22,95 -27,11
15. Gastos financieros (-) -1.066.720 -574.623 -388.386 21,58 -32,41
16-19. Otros resultados financieros 71.106 -1.046.313 296.997 16,50 128,39
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -275.847 -1.054.162 321.757 17,88 130,52
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -2.812.965 -2.122.581 1.345.880 74,78 163,41
20. Impuestos sobre beneficios (-) -233.192 64.381 -33.916 1,88 152,68
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -3.046.157 -2.058.200 1.311.964 72,89 163,74
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
A) ACTIVO NO CORRIENTE 29.817.478 28.421.131 28.289.605 90,34 -0,46
I. Inmovilizado intangible 22.508 27.431 41.504 0,13 51,30
II. Inmovilizado material 568.154 538.980 571.647 1,83 6,06
III. Inversiones inmobiliarias 403.633 449.720 473.449 1,51 5,28
IV-VI. Otros activos no corrientes 28.818.419 27.401.061 27.198.269 86,86 -0,74
VII. Deudores comerciales no corrientes 4.765 3.939 4.736 0,02 20,23
B) ACTIVO CORRIENTE 2.736.059 2.810.427 3.023.496 9,66 7,58
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 184.082 159.908 199.670 0,64 24,87
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 429.485 572.186 627.681 2,00 9,70
IV-VI Otros activos corrientes 1.513.975 1.518.183 1.476.072 4,71 -2,77
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 608.517 560.150 720.073 2,30 28,55
TOTAL ACTIVO (A + B) 32.553.537 31.231.558 31.313.101 100,00 0,26
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
A) PATRIMONIO NETO 13.711.942 20.040.713 20.316.727 64,88 1,38
A-1) Fondos propios 13.735.555 19.846.835 20.421.111 65,22 2,89
I. Capital 13.538.672 13.445.585 12.777.046 40,80 -4,97
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 173.270 6.595.127 7.539.681 24,08 14,32
B) PASIVO NO CORRIENTE 13.443.477 6.701.316 6.282.148 20,06 -6,25
I. Provisiones a largo plazo 221.848 29.716 18.379 0,06 -38,15
II. Deudas a largo plazo 1.181.905 1.045.539 1.293.066 4,13 23,67
1. Deudas con entidades de crédito 315.437 308.567 869.913 2,78 181,92
2-3. Otras deudas a largo plazo 866.468 736.973 423.153 1,35 -42,58
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 11.688.550 5.303.129 4.810.620 15,36 -9,29
VI. Acreedores comerciales no corrientes 122.880 126.963 22 0,00 -99,98
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 228.295 195.969 160.062 0,51 -18,32
C) PASIVO CORRIENTE 5.398.118 4.489.530 4.714.226 15,06 5,00
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.645 5.129 6.613 0,02 28,93
III. Deudas a corto plazo 1.230.529 1.331.000 1.586.287 5,07 19,18
1. Deudas con entidades de crédito 134.968 117.971 146.678 0,47 24,33
2-3. Otras deudas a corto plazo 1.095.561 1.213.029 1.439.609 4,60 18,68
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 3.592.773 2.501.020 2.570.644 8,21 2,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 571.104 648.513 547.226 1,75 -15,62
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 66 3.868 3.456 0,01 -10,64
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 32.553.537 31.231.558 31.313.101 100,00 0,26

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Liquidez general 0,51 0,63 0,64
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,47 0,59 0,60
Ratio de Tesorería 0,39 0,46 0,47
Solvencia 1,73 2,79 2,85
Coeficiente de endeudamiento 1,37 0,56 0,54
Autonomía financiera 0,73 1,79 1,85
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -97,30 -59,75 -55,92
Período medio cobros (días) 109,35 125,55 118,70
Período medio pagos (días) 88,72 415,12 389,04
Período medio almacen (días) 1.081,24 414,87 1.190,19
Autofinanciación del inmovilizado 23,21 35,38 33,13
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Consumos explotación / Ingresos de explotación 163,88 34,28 26,60
Gastos de personal / Ingresos de explotación 12,70 12,86 10,44
EBITDA / Ingresos de explotación -75,58 53,76 63,60
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -212,48 -123,73 67,98
Rentabilidad económica -7,79 -3,42 3,27
Margen neto de explotación -176,97 -64,23 53,06
Rotación de activos (tanto por uno) 0,04 0,05 0,06
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,52 0,59 0,64
Rentabilidad financiera después de impuestos -22,22 -10,27 6,46
Efecto endeudamiento -12,72 -7,17 3,35
Coste bruto de la deuda 5,66 5,13 3,53
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Ingresos de explotación / empleado 246.581 237.679 259.146
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) -5,03 5,11 7,03
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,88 7,78 9,58
Gastos de personal / empleado 38.716 41.080 41.531
Beneficios / Empleado -327.002 157.108 178.833
Activos por empleado 5.070.435 3.868.541 3.681.339