Actividades agencias de viajes Andalucía

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 362 362 362
Ingresos de explotación (*) 830.699 1.576.220 2.250.846
Fondos propios (*) 149.618 191.175 231.648
Inversión intangible (*) -2.100 4.990 -730
Inversión material (*) 3.596 20.843 19.344
Empresas con datos de empleo 281 320 322
Empleo medio 4,65 5,79 6,38

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 283 78 575.662 114.754
Pequeñas 73 20 3.723.336 519.543
Medianas 4 1 12.978.639 1.355.355
Grandes 2 1 164.087.948 4.016.573
Total 362 100 2.250.846 231.648

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 362 362 362 362
1. Importe neto de la cifra de negocios 614.261 1.333.936 1.764.498 100,00 32,28
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -379 -39 -264 -0,01 -575,58
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.516 2.312 1.834 0,10 -20,67
4. Aprovisionamientos (-) -514.443 -1.064.431 -1.432.639 81,19 34,59
5. Otros ingresos de explotación 216.438 242.284 486.348 27,56 100,73
6. Gastos de personal (-) -88.675 -147.733 -186.788 10,59 26,44
7. Otros gastos de explotación (-) -184.337 -312.568 -557.927 31,62 78,50
8. Amortización del inmovilizado (-) -13.921 -14.860 -17.223 0,98 15,90
9-12. Otros resultados de explotación 10.131 10.602 8.480 0,48 -20,02
13. Resultados excepcionales 489 516 -1.157 -0,07 -324,01
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 41.079 50.020 65.162 3,69 30,27
14. Ingresos financieros 7.578 5.961 6.851 0,39 14,92
15. Gastos financieros (-) -3.354 -3.538 -6.936 0,39 96,01
16-19. Otros resultados financieros -8.698 -5.442 -5.799 -0,33 -6,57
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.474 -3.019 -5.884 -0,33 -94,92
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 36.605 47.001 59.278 3,36 26,12
20. Impuestos sobre beneficios (-) -7.908 -11.756 -14.509 0,82 23,42
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 28.698 35.246 44.769 2,54 27,02
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 362 362 362 362
A) ACTIVO NO CORRIENTE 426.677 453.589 478.493 51,49 5,49
I. Inmovilizado intangible 30.887 35.877 35.146 3,78 -2,04
II. Inmovilizado material 294.873 316.425 335.200 36,07 5,93
III. Inversiones inmobiliarias 4.939 4.230 4.799 0,52 13,46
IV-VI. Otros activos no corrientes 95.978 97.058 103.348 11,12 6,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 315.035 411.784 450.881 48,51 9,49
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.816 1.816 1.890 0,20 4,04
II. Existencias 14.258 26.902 32.336 3,48 20,20
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 74.973 95.177 139.437 15,00 46,50
IV-VI Otros activos corrientes 50.562 60.135 75.899 8,17 26,21
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 173.426 227.752 201.320 21,66 -11,61
TOTAL ACTIVO (A + B) 741.712 865.372 929.375 100,00 7,40
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 362 362 362 362
A) PATRIMONIO NETO 451.783 500.896 530.906 57,13 5,99
A-1) Fondos propios 149.618 191.175 231.648 24,93 21,17
I. Capital 69.998 70.036 70.165 7,55 0,18
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 381.785 430.860 460.742 49,58 6,94
B) PASIVO NO CORRIENTE 100.122 75.296 95.374 10,26 26,66
I. Provisiones a largo plazo 990 1.002 2.139 0,23 113,34
II. Deudas a largo plazo 95.636 70.121 86.262 9,28 23,02
1. Deudas con entidades de crédito 73.843 54.066 44.265 4,76 -18,13
2-3. Otras deudas a largo plazo 21.793 16.055 41.997 4,52 161,59
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.300 3.194 5.856 0,63 83,37
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 196 980 1.117 0,12 13,99
C) PASIVO CORRIENTE 189.808 289.180 303.095 32,61 4,81
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 410 1.057 1.828 0,20 73,02
III. Deudas a corto plazo 58.668 65.645 56.002 6,03 -14,69
1. Deudas con entidades de crédito 19.750 29.959 26.241 2,82 -12,41
2-3. Otras deudas a corto plazo 38.918 35.686 29.761 3,20 -16,60
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 4.540 6.941 8.847 0,95 27,46
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 122.683 210.536 230.857 24,84 9,65
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.506 5.001 5.560 0,60 11,18
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 741.712 865.372 929.375 100,00 7,40

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 362 362 362
Liquidez general 1,66 1,42 1,49
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,58 1,32 1,37
Ratio de Tesorería 1,18 1,00 0,91
Solvencia 2,56 2,37 2,33
Coeficiente de endeudamiento 0,64 0,73 0,75
Autonomía financiera 1,56 1,37 1,33
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 39,75 29,77 32,78
Período medio cobros (días) 32,94 22,04 22,61
Período medio pagos (días) 64,08 55,81 42,33
Período medio almacen (días) 10,07 9,34 8,27
Autofinanciación del inmovilizado 1,39 1,42 1,43
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 362 362 362
Consumos explotación / Ingresos de explotación 84,12 87,36 88,44
Gastos de personal / Ingresos de explotación 10,67 9,37 8,30
EBITDA / Ingresos de explotación 6,91 3,96 3,76
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,45 2,24 1,99
Rentabilidad económica 5,54 5,78 7,01
Margen neto de explotación 4,95 3,17 2,90
Rotación de activos (tanto por uno) 1,12 1,82 2,42
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,64 3,83 4,99
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,35 7,04 8,43
Efecto endeudamiento 2,56 3,60 4,15
Coste bruto de la deuda 1,16 0,97 1,74
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 362 362 362
Ingresos de explotación / empleado 219.471 292.803 383.384
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,35 1,39
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 9,37 10,67 12,05
Gastos de personal / empleado 24.113 28.070 32.103
Beneficios / Empleado 7.002 6.457 7.452
Activos por empleado 194.833 163.271 158.902