Actividades de programación Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 48 48 48
Ingresos de explotación (*) 3.742.920 3.682.033 3.879.746
Fondos propios (*) 3.003.173 3.030.935 3.237.923
Inversión intangible (*) 2.056 -13.930 -20.398
Inversión material (*) 18.688 46.061 17.905
Empresas con datos de empleo 45 45 46
Empleo medio 33,76 35,02 33,67

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 40 83 372.510 224.222
Pequeñas 6 13 1.572.913 1.603.166
Medianas 1 2 6.053.484 17.178.757
Grandes 1 2 155.836.476 119.653.696
Total 48 100 3.879.746 3.237.923

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 48 48 48 48
1. Importe neto de la cifra de negocios 865.191 831.995 755.537 100,00 -9,19
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.154 -45 -608 -0,08 -1.253,78
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -832.619 -763.576 -882.884 116,86 15,62
5. Otros ingresos de explotación 2.877.729 2.850.038 3.124.209 413,51 9,62
6. Gastos de personal (-) -1.673.234 -1.717.362 -1.698.652 224,83 -1,09
7. Otros gastos de explotación (-) -1.036.483 -1.065.441 -1.071.254 141,79 0,55
8. Amortización del inmovilizado (-) -93.153 -100.909 -103.882 13,75 2,95
9-12. Otros resultados de explotación -1.196 10.630 67.002 8,87 530,33
13. Resultados excepcionales -497 -4.122 -154 -0,02 96,25
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 106.892 41.209 189.314 25,06 359,40
14. Ingresos financieros 1.536 1.196 802 0,11 -32,94
15. Gastos financieros (-) -2.885 -2.171 -2.472 0,33 13,87
16-19. Otros resultados financieros -1.409 -3.724 245 0,03 106,59
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.758 -4.699 -1.425 -0,19 69,68
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 104.133 36.510 187.889 24,87 414,63
20. Impuestos sobre beneficios (-) -24.263 -21.464 -34.082 4,51 58,78
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 79.871 15.046 153.808 20,36 922,27
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 48 48 48 48
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.837.467 2.869.630 2.904.191 63,51 1,20
I. Inmovilizado intangible 190.887 176.957 156.560 3,42 -11,53
II. Inmovilizado material 369.702 416.871 434.952 9,51 4,34
III. Inversiones inmobiliarias 58.829 57.721 57.545 1,26 -0,31
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.212.806 2.218.080 2.255.135 49,32 1,67
VII. Deudores comerciales no corrientes 5.243 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.756.882 2.175.118 1.668.315 36,49 -23,30
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 359.217 397.359 400.850 8,77 0,88
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 788.081 711.368 961.670 21,03 35,19
IV-VI Otros activos corrientes 485.616 936.757 106.196 2,32 -88,66
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 123.968 129.634 199.599 4,37 53,97
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.594.349 5.044.748 4.572.506 100,00 -9,36
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 48 48 48 48
A) PATRIMONIO NETO 3.004.397 3.031.830 3.238.485 70,83 6,82
A-1) Fondos propios 3.003.173 3.030.935 3.237.923 70,81 6,83
I. Capital 2.323.031 2.347.124 2.399.621 52,48 2,24
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 681.366 684.705 838.863 18,35 22,51
B) PASIVO NO CORRIENTE 222.196 203.065 238.410 5,21 17,41
I. Provisiones a largo plazo 42.580 35.374 58.676 1,28 65,88
II. Deudas a largo plazo 162.849 156.664 168.389 3,68 7,48
1. Deudas con entidades de crédito 100.701 103.397 129.537 2,83 25,28
2-3. Otras deudas a largo plazo 62.147 53.267 38.852 0,85 -27,06
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 13.487 8.027 7.828 0,17 -2,47
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.281 3.001 3.516 0,08 17,16
C) PASIVO CORRIENTE 1.367.756 1.809.853 1.095.612 23,96 -39,46
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 80.550 80.051 87.588 1,92 9,41
1. Deudas con entidades de crédito 22.931 14.962 12.195 0,27 -18,49
2-3. Otras deudas a corto plazo 57.619 65.090 75.392 1,65 15,83
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 9.173 3.632 2.323 0,05 -36,03
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.278.033 1.726.170 1.005.701 21,99 -41,74
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.594.349 5.044.748 4.572.506 100,00 -9,36

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 48 48 48
Liquidez general 1,28 1,20 1,52
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,02 0,98 1,16
Ratio de Tesorería 0,45 0,59 0,28
Solvencia 2,89 2,51 3,43
Coeficiente de endeudamiento 0,53 0,66 0,41
Autonomía financiera 1,89 1,51 2,43
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 22,15 16,79 34,33
Período medio cobros (días) 76,85 70,52 90,47
Período medio pagos (días) 249,58 344,48 187,85
Período medio almacen (días) 155,30 199,93 166,38
Autofinanciación del inmovilizado 5,36 5,11 5,47
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 48 48 48
Consumos explotación / Ingresos de explotación 49,94 49,67 50,37
Gastos de personal / Ingresos de explotación 44,70 46,64 43,78
EBITDA / Ingresos de explotación 5,39 3,58 5,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,13 0,41 3,96
Rentabilidad económica 2,33 0,82 4,14
Margen neto de explotación 2,86 1,12 4,88
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,73 0,85
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,13 1,69 2,33
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,66 0,50 4,75
Efecto endeudamiento 1,14 0,39 1,66
Coste bruto de la deuda 0,18 0,11 0,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 48 48 48
Ingresos de explotación / empleado 117.603 111.464 119.755
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,12 1,08 1,13
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,24 2,14 2,28
Gastos de personal / empleado 52.854 52.279 52.628
Beneficios / Empleado 2.289 218 4.523
Activos por empleado 143.776 152.306 140.348