Actividades en servicios sociales Andalucía

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 92 92 92
Ingresos de explotación (*) 860.363 1.004.870 1.101.633
Fondos propios (*) 244.053 300.445 340.630
Inversión intangible (*) -115 415 551
Inversión material (*) 3.342 14.053 12.099
Empresas con datos de empleo 88 90 90
Empleo medio 41,69 41,93 61,29

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 76 83 328.082 130.864
Pequeñas 14 15 3.613.342 1.374.419
Medianas 2 2 12.914.624 1.075.228
Grandes 0 0 0 0
Total 92 100 1.101.633 340.630

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 92 92 92 92
1. Importe neto de la cifra de negocios 793.460 885.007 1.001.817 100,00 13,20
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -5.951 -362 2.773 0,28 866,08
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -57.369 -59.556 -72.345 7,22 21,47
5. Otros ingresos de explotación 66.904 119.863 99.816 9,96 -16,72
6. Gastos de personal (-) -685.083 -768.035 -863.388 86,18 12,42
7. Otros gastos de explotación (-) -95.091 -105.257 -119.954 11,97 13,96
8. Amortización del inmovilizado (-) -8.250 -8.244 -10.085 1,01 22,33
9-12. Otros resultados de explotación 3.134 3.510 3.389 0,34 -3,43
13. Resultados excepcionales 1.246 1.227 1.278 0,13 4,11
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 12.999 68.154 43.301 4,32 -36,47
14. Ingresos financieros 815 2.693 1.496 0,15 -44,44
15. Gastos financieros (-) -3.625 -2.947 -3.566 0,36 21,02
16-19. Otros resultados financieros -25 -32 -63 -0,01 -95,85
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.835 -285 -2.132 -0,21 -647,05
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 10.164 67.869 41.168 4,11 -39,34
20. Impuestos sobre beneficios (-) 553 -11.368 -6.644 0,66 -41,55
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 10.717 56.501 34.524 3,45 -38,90
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 92 92 92 92
A) ACTIVO NO CORRIENTE 171.452 200.575 230.299 34,62 14,82
I. Inmovilizado intangible 12.978 13.393 13.944 2,10 4,12
II. Inmovilizado material 121.335 128.934 141.013 21,20 9,37
III. Inversiones inmobiliarias 2.875 9.329 9.349 1,41 0,22
IV-VI. Otros activos no corrientes 34.265 48.920 65.993 9,92 34,90
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 375.094 401.897 434.848 65,38 8,20
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 5.596 4.642 8.439 1,27 81,79
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 198.687 177.362 210.212 31,60 18,52
IV-VI Otros activos corrientes 45.143 50.114 50.759 7,63 1,29
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 125.668 169.778 165.437 24,87 -2,56
TOTAL ACTIVO (A + B) 546.546 602.472 665.147 100,00 10,40
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 92 92 92 92
A) PATRIMONIO NETO 257.852 309.949 351.340 52,82 13,35
A-1) Fondos propios 244.053 300.445 340.630 51,21 13,38
I. Capital 45.247 45.176 47.421 7,13 4,97
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 212.605 264.773 303.918 45,69 14,78
B) PASIVO NO CORRIENTE 120.157 119.326 128.628 19,34 7,80
I. Provisiones a largo plazo 733 733 820 0,12 11,88
II. Deudas a largo plazo 115.120 103.737 105.978 15,93 2,16
1. Deudas con entidades de crédito 94.444 80.717 74.887 11,26 -7,22
2-3. Otras deudas a largo plazo 20.675 23.019 31.091 4,67 35,07
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.945 12.489 18.902 2,84 51,36
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.360 2.368 2.928 0,44 23,64
C) PASIVO CORRIENTE 168.536 173.197 185.180 27,84 6,92
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 402 448 1.830 0,28 308,00
III. Deudas a corto plazo 34.964 29.352 40.209 6,05 36,99
1. Deudas con entidades de crédito 22.317 20.278 31.321 4,71 54,46
2-3. Otras deudas a corto plazo 12.647 9.074 8.887 1,34 -2,06
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.764 10.362 10.694 1,61 3,21
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 126.649 133.034 132.002 19,85 -0,78
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 757 0 445 0,07 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 546.546 602.472 665.147 100,00 10,40

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 92 92 92
Liquidez general 2,23 2,32 2,35
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,19 2,29 2,30
Ratio de Tesorería 1,01 1,27 1,17
Solvencia 1,89 2,06 2,12
Coeficiente de endeudamiento 1,12 0,94 0,89
Autonomía financiera 0,89 1,06 1,12
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 55,07 56,91 57,42
Período medio cobros (días) 84,29 64,42 69,65
Período medio pagos (días) 303,21 294,62 250,55
Período medio almacen (días) 32,13 28,00 44,94
Autofinanciación del inmovilizado 1,92 2,18 2,27
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 92 92 92
Consumos explotación / Ingresos de explotación 17,72 16,40 17,46
Gastos de personal / Ingresos de explotación 79,63 76,43 78,37
EBITDA / Ingresos de explotación 2,43 7,70 4,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,25 5,62 3,13
Rentabilidad económica 2,38 11,31 6,51
Margen neto de explotación 1,51 6,78 3,93
Rotación de activos (tanto por uno) 1,57 1,67 1,66
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,29 2,50 2,53
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,16 18,23 9,83
Efecto endeudamiento 1,56 10,58 5,21
Coste bruto de la deuda 1,26 1,01 1,14
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 92 92 92
Ingresos de explotación / empleado 21.525 24.479 18.345
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,03 1,09 1,05
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,26 1,31 1,28
Gastos de personal / empleado 17.172 18.722 14.391
Beneficios / Empleado 257 1.370 568
Activos por empleado 13.487 14.532 10.955