Actividades en servicios sociales Andalucía

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 88 88 88
Ingresos de explotación (*) 1.129.253 1.235.772 5.254.251
Fondos propios (*) 365.136 405.610 713.717
Inversión intangible (*) -252 393 192
Inversión material (*) 21.062 38.491 25.207
Empresas con datos de empleo 86 86 86
Empleo medio 43,56 65,86 262,09

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 70 80 410.275 139.197
Pequeñas 15 17 4.268.972 1.607.653
Medianas 2 2 19.181.676 2.847.254
Grandes 1 1 331.256.875 23.253.965
Total 88 100 5.254.251 713.717

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 88 88 88 88
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.073.400 1.178.819 5.179.120 100,00 339,35
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -348 2.641 7.492 0,14 183,62
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -128.582 -126.697 -171.268 3,31 35,18
5. Otros ingresos de explotación 55.854 56.953 75.131 1,45 31,92
6. Gastos de personal (-) -820.062 -930.107 -4.524.664 87,36 386,47
7. Otros gastos de explotación (-) -99.670 -114.478 -380.553 7,35 232,43
8. Amortización del inmovilizado (-) -9.531 -9.629 -12.939 0,25 34,37
9-12. Otros resultados de explotación 2.682 1.531 11.189 0,22 630,68
13. Resultados excepcionales 4.448 880 -4.427 -0,09 -603,26
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 78.191 59.913 179.079 3,46 198,90
14. Ingresos financieros 3.016 1.912 5.074 0,10 165,35
15. Gastos financieros (-) -4.182 -4.499 -10.885 0,21 141,91
16-19. Otros resultados financieros 87 -444 303 0,01 168,37
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.078 -3.031 -5.507 -0,11 -81,71
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 77.112 56.882 173.572 3,35 205,14
20. Impuestos sobre beneficios (-) -18.498 -14.727 -41.686 0,80 183,05
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 58.614 42.155 131.886 2,55 212,86
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 88 88 88 88
A) ACTIVO NO CORRIENTE 184.128 235.052 300.955 19,92 28,04
I. Inmovilizado intangible 2.022 2.415 2.607 0,17 7,97
II. Inmovilizado material 131.568 170.213 194.764 12,89 14,42
III. Inversiones inmobiliarias 16.686 16.532 17.187 1,14 3,97
IV-VI. Otros activos no corrientes 33.853 45.893 86.396 5,72 88,26
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 487.427 510.824 1.209.637 80,08 136,80
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 8.775 9.318 16.134 1,07 73,15
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 228.817 261.700 946.488 62,66 261,67
IV-VI Otros activos corrientes 57.801 53.846 92.270 6,11 71,36
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 192.034 185.960 154.745 10,24 -16,79
TOTAL ACTIVO (A + B) 671.555 745.877 1.510.592 100,00 102,53
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 88 88 88 88
A) PATRIMONIO NETO 373.649 414.768 719.017 47,60 73,35
A-1) Fondos propios 365.136 405.610 713.717 47,25 75,96
I. Capital 42.510 44.858 45.608 3,02 1,67
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 331.139 369.910 673.409 44,58 82,05
B) PASIVO NO CORRIENTE 106.050 102.524 82.415 5,46 -19,61
I. Provisiones a largo plazo 1.162 844 5.456 0,36 546,54
II. Deudas a largo plazo 98.507 92.005 71.251 4,72 -22,56
1. Deudas con entidades de crédito 80.077 72.179 56.573 3,75 -21,62
2-3. Otras deudas a largo plazo 18.430 19.826 14.678 0,97 -25,97
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.315 5.653 3.392 0,22 -39,99
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.067 4.022 2.316 0,15 -42,43
C) PASIVO CORRIENTE 191.855 228.585 709.160 46,95 210,24
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 524 2.286 5.131 0,34 124,48
III. Deudas a corto plazo 43.388 49.259 67.236 4,45 36,50
1. Deudas con entidades de crédito 24.445 33.143 32.219 2,13 -2,79
2-3. Otras deudas a corto plazo 18.943 16.116 35.017 2,32 117,28
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 17.411 39.931 244.660 16,20 512,71
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130.533 136.645 391.278 25,90 186,35
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 466 854 0,06 83,53
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 671.555 745.877 1.510.592 100,00 102,53

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 88 88 88
Liquidez general 2,54 2,23 1,71
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,49 2,19 1,68
Ratio de Tesorería 1,30 1,05 0,35
Solvencia 2,25 2,25 1,91
Coeficiente de endeudamiento 0,80 0,80 1,10
Autonomía financiera 1,25 1,25 0,91
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 60,64 55,25 41,37
Período medio cobros (días) 73,96 77,30 65,75
Período medio pagos (días) 208,74 206,80 258,81
Período medio almacen (días) 23,91 26,96 35,81
Autofinanciación del inmovilizado 2,80 2,40 3,64
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 88 88 88
Consumos explotación / Ingresos de explotación 20,21 19,52 10,50
Gastos de personal / Ingresos de explotación 72,62 75,27 86,11
EBITDA / Ingresos de explotación 7,84 5,61 3,64
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,19 3,41 2,51
Rentabilidad económica 11,64 8,03 11,85
Margen neto de explotación 6,92 4,85 3,41
Rotación de activos (tanto por uno) 1,68 1,66 3,48
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,32 2,42 4,34
Rentabilidad financiera después de impuestos 15,69 10,16 18,34
Efecto endeudamiento 8,99 5,68 12,29
Coste bruto de la deuda 1,40 1,36 1,38
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 88 88 88
Ingresos de explotación / empleado 26.511 19.171 20.490
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,10 1,07 1,04
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,38 1,33 1,16
Gastos de personal / empleado 19.264 14.442 17.648
Beneficios / Empleado 1.370 647 513
Activos por empleado 15.620 11.453 5.863