Actividades relacionadas con el empleo Andalucía

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 56 56 56
Ingresos de explotación (*) 5.384.286 5.888.702 6.190.635
Fondos propios (*) 255.152 307.004 357.922
Inversión intangible (*) -417 275 53
Inversión material (*) 2.593 10.108 9.000
Empresas con datos de empleo 49 49 54
Empleo medio 194,57 151,84 154,22

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 40 71 662.241 190.676
Pequeñas 11 20 4.938.008 614.148
Medianas 4 7 22.032.142 1.199.706
Grandes 1 2 177.739.271 862.131
Total 56 100 6.190.635 357.922

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 56 56 56 56
1. Importe neto de la cifra de negocios 5.349.240 5.865.144 6.151.123 100,00 4,88
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 7.755 11.449 4.086 0,07 -64,31
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -66.744 -115.983 -149.871 2,44 29,22
5. Otros ingresos de explotación 35.046 23.558 39.512 0,64 67,72
6. Gastos de personal (-) -5.050.079 -5.426.151 -5.655.695 91,95 4,23
7. Otros gastos de explotación (-) -216.313 -277.114 -287.619 4,68 3,79
8. Amortización del inmovilizado (-) -4.459 -6.382 -7.992 0,13 25,23
9-12. Otros resultados de explotación 44.499 52.182 58.004 0,94 11,16
13. Resultados excepcionales -1.590 -11.976 -4.888 -0,08 59,19
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 97.355 114.727 146.661 2,38 27,83
14. Ingresos financieros 459 1.546 9.728 0,16 529,32
15. Gastos financieros (-) -14.060 -16.730 -22.389 0,36 33,83
16-19. Otros resultados financieros -12 -17 13 0,00 174,16
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -13.614 -15.201 -12.649 -0,21 16,79
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 83.741 99.526 134.012 2,18 34,65
20. Impuestos sobre beneficios (-) -16.798 -20.778 -63.471 1,03 205,47
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 66.943 78.748 70.540 1,15 -10,42
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 56 56 56 56
A) ACTIVO NO CORRIENTE 130.495 160.026 187.391 12,14 17,10
I. Inmovilizado intangible 1.659 1.934 1.987 0,13 2,76
II. Inmovilizado material 34.760 45.078 53.447 3,46 18,57
III. Inversiones inmobiliarias 19.560 19.351 19.981 1,29 3,26
IV-VI. Otros activos no corrientes 74.515 93.663 111.975 7,25 19,55
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.260.012 1.361.916 1.356.363 87,86 -0,41
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 11.486 26.107 27.984 1,81 7,19
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 675.360 798.500 765.864 49,61 -4,09
IV-VI Otros activos corrientes 113.840 131.127 145.426 9,42 10,90
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 459.326 406.182 417.090 27,02 2,69
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.390.507 1.521.942 1.543.754 100,00 1,43
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 56 56 56 56
A) PATRIMONIO NETO 255.166 307.244 358.129 23,20 16,56
A-1) Fondos propios 255.152 307.004 357.922 23,19 16,59
I. Capital 49.193 53.836 62.770 4,07 16,59
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 205.973 253.408 295.359 19,13 16,55
B) PASIVO NO CORRIENTE 210.452 193.811 145.007 9,39 -25,18
I. Provisiones a largo plazo 17.877 23.813 19.816 1,28 -16,79
II. Deudas a largo plazo 186.989 163.659 122.367 7,93 -25,23
1. Deudas con entidades de crédito 163.906 131.298 94.212 6,10 -28,25
2-3. Otras deudas a largo plazo 23.084 32.362 28.154 1,82 -13,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 4.878 5.835 1.286 0,08 -77,95
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 707 505 1.539 0,10 204,98
C) PASIVO CORRIENTE 924.889 1.020.887 1.040.617 67,41 1,93
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.479 845 41.961 2,72 4.868,03
III. Deudas a corto plazo 184.824 226.444 219.817 14,24 -2,93
1. Deudas con entidades de crédito 164.375 177.294 188.770 12,23 6,47
2-3. Otras deudas a corto plazo 20.448 49.149 31.047 2,01 -36,83
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 9.789 11.505 8.308 0,54 -27,79
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 725.349 778.486 770.399 49,90 -1,04
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.448 3.607 132 0,01 -96,34
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.390.507 1.521.942 1.543.754 100,00 1,43

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 56 56 56
Liquidez general 1,36 1,33 1,30
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,35 1,31 1,28
Ratio de Tesorería 0,62 0,53 0,54
Solvencia 1,22 1,25 1,30
Coeficiente de endeudamiento 4,45 3,95 3,31
Autonomía financiera 0,22 0,25 0,30
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 26,60 25,04 23,28
Período medio cobros (días) 45,78 49,49 45,16
Período medio pagos (días) 935,33 722,84 642,75
Período medio almacen (días) 69,24 94,01 69,02
Autofinanciación del inmovilizado 7,01 6,54 6,46
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 56 56 56
Consumos explotación / Ingresos de explotación 5,26 6,68 7,07
Gastos de personal / Ingresos de explotación 93,79 92,15 91,36
EBITDA / Ingresos de explotación 1,89 2,05 2,42
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,24 1,34 1,14
Rentabilidad económica 7,00 7,54 9,50
Margen neto de explotación 1,81 1,95 2,37
Rotación de activos (tanto por uno) 3,87 3,87 4,01
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,27 4,32 4,56
Rentabilidad financiera después de impuestos 26,24 25,63 19,70
Efecto endeudamiento 25,82 24,86 27,92
Coste bruto de la deuda 1,24 1,38 1,89
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 56 56 56
Ingresos de explotación / empleado 31.512 41.209 41.600
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,01 1,01 1,02
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,07 1,09 1,09
Gastos de personal / empleado 29.619 38.147 38.028
Beneficios / Empleado 381 610 473
Activos por empleado 8.004 9.610 10.342