Asistencia en establecimientos Andalucía

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 129 129 129
Ingresos de explotación (*) 1.218.055 1.307.385 1.464.456
Fondos propios (*) 773.255 839.708 878.544
Inversión intangible (*) 61.060 -6.711 20.572
Inversión material (*) -110.050 -7.432 -45.033
Empresas con datos de empleo 113 118 123
Empleo medio 43,76 42,41 43,70

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 90 70 754.496 325.963
Pequeñas 36 28 2.381.891 1.881.447
Medianas 3 2 11.754.046 5.421.143
Grandes 0 0 0 0
Total 129 100 1.464.456 878.544

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 129 129 129 129
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.184.544 1.249.625 1.428.335 100,00 14,30
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 91 92 790 0,06 756,17
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.055 49 226 0,02 362,75
4. Aprovisionamientos (-) -126.959 -143.219 -161.813 11,33 12,98
5. Otros ingresos de explotación 33.511 57.761 36.121 2,53 -37,46
6. Gastos de personal (-) -787.480 -790.268 -895.427 62,69 13,31
7. Otros gastos de explotación (-) -204.005 -229.944 -276.942 19,39 20,44
8. Amortización del inmovilizado (-) -55.492 -57.601 -56.623 3,96 -1,70
9-12. Otros resultados de explotación 15.059 -4.950 1.476 0,10 129,82
13. Resultados excepcionales 864 1.910 6.887 0,48 260,51
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 62.189 83.455 83.030 5,81 -0,51
14. Ingresos financieros 13.552 12.198 19.619 1,37 60,83
15. Gastos financieros (-) -21.994 -16.701 -19.141 1,34 14,61
16-19. Otros resultados financieros -17.566 -667 -507 -0,04 23,95
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -26.008 -5.170 -29 0,00 99,43
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 36.182 78.286 83.000 5,81 6,02
20. Impuestos sobre beneficios (-) -15.904 -15.679 -16.284 1,14 3,86
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 20.277 62.607 66.717 4,67 6,56
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 129 129 129 129
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.537.466 1.574.556 1.574.342 79,33 -0,01
I. Inmovilizado intangible 246.336 239.625 260.197 13,11 8,58
II. Inmovilizado material 1.091.448 1.085.344 1.038.416 52,33 -4,32
III. Inversiones inmobiliarias 41.329 40.001 41.895 2,11 4,73
IV-VI. Otros activos no corrientes 158.352 209.587 233.834 11,78 11,57
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 383.154 397.413 410.184 20,67 3,21
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 6.013 7.038 6.013 0,30 -14,56
II. Existencias 12.915 13.841 11.726 0,59 -15,28
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 126.340 121.924 129.341 6,52 6,08
IV-VI Otros activos corrientes 106.152 114.602 121.647 6,13 6,15
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 131.734 140.009 141.458 7,13 1,03
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.920.619 1.971.969 1.984.526 100,00 0,64
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 129 129 129 129
A) PATRIMONIO NETO 788.258 854.606 895.304 45,11 4,76
A-1) Fondos propios 773.255 839.708 878.544 44,27 4,62
I. Capital 435.959 439.281 447.114 22,53 1,78
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 352.299 415.325 448.190 22,58 7,91
B) PASIVO NO CORRIENTE 729.339 743.010 704.683 35,51 -5,16
I. Provisiones a largo plazo 1.278 1.161 2.826 0,14 143,32
II. Deudas a largo plazo 641.592 659.738 600.394 30,25 -9,00
1. Deudas con entidades de crédito 587.801 564.769 531.331 26,77 -5,92
2-3. Otras deudas a largo plazo 53.791 94.969 69.063 3,48 -27,28
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 45.509 42.212 55.399 2,79 31,24
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 40.960 39.899 46.064 2,32 15,45
C) PASIVO CORRIENTE 403.022 374.353 384.539 19,38 2,72
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 2.764 2.265 1.761 0,09 -22,26
II. Provisiones a corto plazo 1.609 3.017 3.004 0,15 -0,41
III. Deudas a corto plazo 167.349 156.361 166.811 8,41 6,68
1. Deudas con entidades de crédito 95.731 86.695 99.100 4,99 14,31
2-3. Otras deudas a corto plazo 71.618 69.666 67.711 3,41 -2,81
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 30.327 46.983 25.583 1,29 -45,55
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 200.581 164.832 187.215 9,43 13,58
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 393 895 165 0,01 -81,57
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.920.619 1.971.969 1.984.526 100,00 0,64

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 129 129 129
Liquidez general 0,95 1,06 1,07
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,90 1,01 1,02
Ratio de Tesorería 0,59 0,68 0,68
Solvencia 1,70 1,76 1,82
Coeficiente de endeudamiento 1,44 1,31 1,22
Autonomía financiera 0,70 0,76 0,82
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -5,19 5,80 6,25
Período medio cobros (días) 37,86 34,04 32,24
Período medio pagos (días) 221,21 161,23 155,74
Período medio almacen (días) 39,09 35,50 26,11
Autofinanciación del inmovilizado 0,59 0,65 0,69
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 129 129 129
Consumos explotación / Ingresos de explotación 27,17 28,54 29,96
Gastos de personal / Ingresos de explotación 64,65 60,45 61,14
EBITDA / Ingresos de explotación 8,53 11,26 9,55
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,66 4,79 4,56
Rentabilidad económica 3,24 4,23 4,18
Margen neto de explotación 5,11 6,38 5,67
Rotación de activos (tanto por uno) 0,63 0,66 0,74
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,18 3,29 3,57
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,57 7,33 7,45
Efecto endeudamiento 1,35 4,93 5,09
Coste bruto de la deuda 1,94 1,49 1,76
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 129 129 129
Ingresos de explotación / empleado 30.820 32.764 34.566
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,13 1,18 1,15
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,55 1,65 1,64
Gastos de personal / empleado 20.086 20.313 21.260
Beneficios / Empleado 1.229 1.701 1.515
Activos por empleado 42.595 45.131 43.353