Asistencia en establecimientos Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 141 141 141
Ingresos de explotación (*) 1.062.868 1.155.837 1.121.411
Fondos propios (*) 571.793 618.600 649.744
Inversión intangible (*) -1.569 116.982 51.109
Inversión material (*) 39.997 -81.542 -111.262
Empresas con datos de empleo 127 128 130
Empleo medio 34,80 35,02 36,40

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 108 77 659.002 245.791
Pequeñas 31 22 2.339.637 1.367.722
Medianas 2 1 7.208.977 11.334.554
Grandes 0 0 0 0
Total 141 100 1.121.411 649.744

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 141 141 141 141
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.026.960 1.109.661 1.060.402 100,00 -4,44
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 130 252 68 0,01 -73,08
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 1.074 1.815 0,17 69,10
4. Aprovisionamientos (-) -110.286 -125.642 -133.300 12,57 6,10
5. Otros ingresos de explotación 35.908 46.175 61.009 5,75 32,12
6. Gastos de personal (-) -649.170 -706.244 -719.364 67,84 1,86
7. Otros gastos de explotación (-) -180.948 -190.595 -195.091 18,40 2,36
8. Amortización del inmovilizado (-) -45.323 -47.283 -47.814 4,51 1,12
9-12. Otros resultados de explotación 956 2.352 40.336 3,80 1.614,77
13. Resultados excepcionales -1.060 -394 1.269 0,12 421,98
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 77.168 89.357 69.330 6,54 -22,41
14. Ingresos financieros 1.164 15.482 12.041 1,14 -22,23
15. Gastos financieros (-) -15.002 -18.208 -18.380 1,73 0,95
16-19. Otros resultados financieros -1.835 882 -16.173 -1,53 -1.933,35
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -15.673 -1.843 -22.512 -2,12 -1.121,33
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 61.495 87.514 46.818 4,42 -46,50
20. Impuestos sobre beneficios (-) -13.584 -18.203 -12.929 1,22 -28,98
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 47.911 69.311 33.890 3,20 -51,10
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 141 141 141 141
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.235.754 1.280.230 1.227.965 78,35 -4,08
I. Inmovilizado intangible 28.438 145.420 196.530 12,54 35,15
II. Inmovilizado material 1.065.591 981.695 869.512 55,48 -11,43
III. Inversiones inmobiliarias 28.543 30.898 31.818 2,03 2,98
IV-VI. Otros activos no corrientes 113.182 122.217 130.105 8,30 6,45
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 249.755 295.782 339.349 21,65 14,73
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 57 5.501 5.501 0,35 0,00
II. Existencias 6.135 5.141 11.516 0,73 124,02
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 100.559 91.257 116.658 7,44 27,83
IV-VI Otros activos corrientes 47.981 72.486 76.551 4,88 5,61
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 95.024 121.398 129.123 8,24 6,36
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.485.510 1.576.012 1.567.314 100,00 -0,55
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 141 141 141 141
A) PATRIMONIO NETO 583.117 629.444 660.646 42,15 4,96
A-1) Fondos propios 571.793 618.600 649.744 41,46 5,03
I. Capital 351.504 356.641 358.101 22,85 0,41
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 231.613 272.803 302.545 19,30 10,90
B) PASIVO NO CORRIENTE 601.561 618.484 559.432 35,69 -9,55
I. Provisiones a largo plazo 1.995 5.881 1.063 0,07 -81,93
II. Deudas a largo plazo 535.198 511.031 479.760 30,61 -6,12
1. Deudas con entidades de crédito 477.957 448.941 419.768 26,78 -6,50
2-3. Otras deudas a largo plazo 57.241 62.090 59.992 3,83 -3,38
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 25.292 62.552 41.636 2,66 -33,44
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 39.077 39.020 36.973 2,36 -5,24
C) PASIVO CORRIENTE 300.832 328.084 347.236 22,15 5,84
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 2.980 2.528 0,16 -15,17
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 116.584 122.983 121.634 7,76 -1,10
1. Deudas con entidades de crédito 73.247 67.961 73.782 4,71 8,56
2-3. Otras deudas a corto plazo 43.337 55.022 47.853 3,05 -13,03
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 17.197 13.405 26.718 1,70 99,30
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 166.645 188.318 195.997 12,51 4,08
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 406 397 359 0,02 -9,63
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.485.510 1.576.012 1.567.314 100,00 -0,55

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 141 141 141
Liquidez general 0,83 0,90 0,98
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,81 0,87 0,93
Ratio de Tesorería 0,48 0,59 0,59
Solvencia 1,65 1,66 1,73
Coeficiente de endeudamiento 1,55 1,50 1,37
Autonomía financiera 0,65 0,66 0,73
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -20,45 -10,92 -2,32
Período medio cobros (días) 34,53 28,82 37,97
Período medio pagos (días) 208,85 217,36 217,85
Período medio almacen (días) 19,35 14,82 33,12
Autofinanciación del inmovilizado 0,53 0,56 0,62
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 141 141 141
Consumos explotación / Ingresos de explotación 27,40 27,36 29,28
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,08 61,10 64,15
EBITDA / Ingresos de explotación 11,53 11,73 6,94
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,51 6,00 3,02
Rentabilidad económica 5,19 5,67 4,42
Margen neto de explotación 7,26 7,73 6,18
Rotación de activos (tanto por uno) 0,72 0,73 0,72
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,26 3,91 3,30
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,22 11,01 5,13
Efecto endeudamiento 5,35 8,23 2,66
Coste bruto de la deuda 1,66 1,92 2,03
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 141 141 141
Ingresos de explotación / empleado 32.249 34.212 31.669
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,19 1,19 1,10
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,64 1,64 1,56
Gastos de personal / empleado 20.093 21.343 20.573
Beneficios / Empleado 1.546 2.142 1.046
Activos por empleado 40.504 41.684 41.184