Asistencia en establecimientos Andalucía

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 131 131 131
Ingresos de explotación (*) 1.207.412 1.178.861 1.243.912
Fondos propios (*) 742.679 788.530 846.538
Inversión intangible (*) 135.341 -34.598 -4.824
Inversión material (*) -88.082 4.386 -20.499
Empresas con datos de empleo 117 121 123
Empleo medio 38,11 40,42 39,56

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 95 73 678.257 377.747
Pequeñas 34 26 2.285.972 1.715.481
Medianas 2 2 10.397.522 8.342.070
Grandes 0 0 0 0
Total 131 100 1.243.912 846.538

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 131 131 131 131
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.185.198 1.145.193 1.193.327 100,00 4,20
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 90 103 0,01 14,47
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.156 1.954 48 0,00 -97,53
4. Aprovisionamientos (-) -114.838 -125.853 -138.824 11,63 10,31
5. Otros ingresos de explotación 22.214 33.668 50.585 4,24 50,25
6. Gastos de personal (-) -742.580 -759.083 -755.598 63,32 -0,46
7. Otros gastos de explotación (-) -192.532 -194.550 -212.662 17,82 9,31
8. Amortización del inmovilizado (-) -50.055 -52.067 -54.952 4,60 5,54
9-12. Otros resultados de explotación -275 39.012 -5.112 -0,43 -113,10
13. Resultados excepcionales -529 721 3.875 0,32 437,67
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 107.758 89.086 80.792 6,77 -9,31
14. Ingresos financieros 17.794 13.253 10.176 0,85 -23,22
15. Gastos financieros (-) -19.597 -20.579 -14.785 1,24 -28,16
16-19. Otros resultados financieros 949 -17.417 2.248 0,19 112,91
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -854 -24.743 -2.360 -0,20 90,46
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 106.904 64.343 78.431 6,57 21,90
20. Impuestos sobre beneficios (-) -20.982 -16.244 -15.307 1,28 -5,77
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 85.922 48.098 63.124 5,29 31,24
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 131 131 131 131
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.453.310 1.439.569 1.463.173 79,07 1,64
I. Inmovilizado intangible 194.048 159.450 154.626 8,36 -3,03
II. Inmovilizado material 1.087.174 1.091.144 1.072.473 57,96 -1,71
III. Inversiones inmobiliarias 33.039 33.454 31.627 1,71 -5,46
IV-VI. Otros activos no corrientes 139.050 155.522 204.448 11,05 31,46
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 335.058 368.618 387.301 20,93 5,07
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 5.921 5.921 6.931 0,37 17,05
II. Existencias 6.242 12.351 12.715 0,69 2,95
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 90.604 107.683 103.448 5,59 -3,93
IV-VI Otros activos corrientes 94.760 102.847 119.119 6,44 15,82
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 137.530 139.815 145.089 7,84 3,77
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.788.368 1.808.187 1.850.473 100,00 2,34
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 131 131 131 131
A) PATRIMONIO NETO 756.174 802.053 859.997 46,47 7,22
A-1) Fondos propios 742.679 788.530 846.538 45,75 7,36
I. Capital 406.737 407.213 410.213 22,17 0,74
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 349.437 394.840 449.784 24,31 13,92
B) PASIVO NO CORRIENTE 668.222 628.935 628.699 33,98 -0,04
I. Provisiones a largo plazo 6.330 1.258 1.144 0,06 -9,10
II. Deudas a largo plazo 578.381 570.657 570.587 30,83 -0,01
1. Deudas con entidades de crédito 518.227 510.858 474.003 25,62 -7,21
2-3. Otras deudas a largo plazo 60.155 59.799 96.584 5,22 61,51
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 39.192 14.577 15.467 0,84 6,10
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 44.319 42.443 41.502 2,24 -2,22
C) PASIVO CORRIENTE 363.972 377.200 361.778 19,55 -4,09
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 3.208 2.721 2.230 0,12 -18,06
II. Provisiones a corto plazo 1.584 1.584 2.971 0,16 87,50
III. Deudas a corto plazo 157.230 159.162 150.253 8,12 -5,60
1. Deudas con entidades de crédito 82.468 92.690 85.556 4,62 -7,70
2-3. Otras deudas a corto plazo 74.762 66.472 64.697 3,50 -2,67
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 12.279 26.178 45.092 2,44 72,25
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 188.795 187.106 160.289 8,66 -14,33
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 876 448 942 0,05 110,24
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.788.368 1.808.187 1.850.473 100,00 2,34

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 131 131 131
Liquidez general 0,92 0,98 1,07
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,89 0,93 1,02
Ratio de Tesorería 0,64 0,64 0,73
Solvencia 1,73 1,80 1,87
Coeficiente de endeudamiento 1,37 1,25 1,15
Autonomía financiera 0,73 0,80 0,87
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -8,63 -2,33 6,59
Período medio cobros (días) 27,39 33,34 30,35
Período medio pagos (días) 224,19 213,15 166,45
Período medio almacen (días) 19,79 37,65 33,52
Autofinanciación del inmovilizado 0,59 0,64 0,70
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 131 131 131
Consumos explotación / Ingresos de explotación 25,46 27,18 28,26
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,50 64,39 60,74
EBITDA / Ingresos de explotación 13,19 8,76 11,41
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,12 4,08 5,07
Rentabilidad económica 6,03 4,93 4,37
Margen neto de explotación 8,92 7,56 6,49
Rotación de activos (tanto por uno) 0,68 0,65 0,67
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,60 3,20 3,21
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,36 6,00 7,34
Efecto endeudamiento 8,11 3,10 4,75
Coste bruto de la deuda 1,90 2,05 1,49
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 131 131 131
Ingresos de explotación / empleado 33.753 30.613 32.407
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,21 1,13 1,18
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,63 1,55 1,65
Gastos de personal / empleado 21.104 19.955 20.284
Beneficios / Empleado 2.366 1.251 1.633
Activos por empleado 42.153 41.117 43.005