Industria de la madera y del corcho Andalucía

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 228 228 228
Ingresos de explotación (*) 1.367.905 1.304.229 1.604.309
Fondos propios (*) 400.760 454.662 532.026
Inversión intangible (*) 1.388 334 -438
Inversión material (*) 31.125 12.990 10.709
Empresas con datos de empleo 218 213 218
Empleo medio 11,80 11,80 12,49

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 179 79 524.602 156.184
Pequeñas 40 18 3.620.377 1.148.326
Medianas 8 4 14.070.680 4.760.221
Grandes 1 0 14.498.193 9.330.302
Total 228 100 1.604.309 532.026

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 228 228 228 228
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.357.120 1.291.692 1.588.898 100,00 23,01
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 12.731 9.902 14.507 0,91 46,51
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 467 1.617 1.216 0,08 -24,81
4. Aprovisionamientos (-) -832.898 -782.275 -980.643 61,72 25,36
5. Otros ingresos de explotación 10.784 12.537 15.411 0,97 22,92
6. Gastos de personal (-) -275.300 -263.098 -298.062 18,76 13,29
7. Otros gastos de explotación (-) -159.502 -155.047 -178.842 11,26 15,35
8. Amortización del inmovilizado (-) -30.621 -31.221 -35.573 2,24 13,94
9-12. Otros resultados de explotación -195 4.593 3.252 0,20 -29,21
13. Resultados excepcionales 10.463 3.348 1.863 0,12 -44,37
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 93.049 92.048 132.026 8,31 43,43
14. Ingresos financieros 1.630 799 1.311 0,08 64,02
15. Gastos financieros (-) -10.416 -10.736 -9.685 0,61 -9,78
16-19. Otros resultados financieros 195 -679 642 0,04 194,66
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -8.591 -10.615 -7.732 -0,49 27,16
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 84.457 81.433 124.294 7,82 52,63
20. Impuestos sobre beneficios (-) -18.791 -20.745 -31.356 1,97 51,15
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 65.666 60.688 92.937 5,85 53,14
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 228 228 228 228
A) ACTIVO NO CORRIENTE 428.290 450.762 470.584 29,98 4,40
I. Inmovilizado intangible 4.773 5.107 4.669 0,30 -8,57
II. Inmovilizado material 373.296 389.024 401.078 25,56 3,10
III. Inversiones inmobiliarias 18.135 15.397 14.052 0,90 -8,74
IV-VI. Otros activos no corrientes 32.086 41.235 50.785 3,24 23,16
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 882.906 959.196 1.098.865 70,02 14,56
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 367.455 381.379 424.923 27,07 11,42
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 321.198 333.417 401.989 25,61 20,57
IV-VI Otros activos corrientes 33.443 50.951 55.817 3,56 9,55
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 160.810 193.448 216.135 13,77 11,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.311.195 1.409.958 1.569.449 100,00 11,31
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 228 228 228 228
A) PATRIMONIO NETO 407.568 466.267 549.334 35,00 17,82
A-1) Fondos propios 400.760 454.662 532.026 33,90 17,02
I. Capital 84.087 86.498 86.734 5,53 0,27
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 323.481 379.770 462.600 29,48 21,81
B) PASIVO NO CORRIENTE 228.159 294.849 278.833 17,77 -5,43
I. Provisiones a largo plazo 942 170 867 0,06 410,82
II. Deudas a largo plazo 192.905 248.391 231.800 14,77 -6,68
1. Deudas con entidades de crédito 134.883 190.116 176.932 11,27 -6,93
2-3. Otras deudas a largo plazo 58.021 58.275 54.868 3,50 -5,85
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.933 15.987 15.752 1,00 -1,47
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 30.380 30.302 30.414 1,94 0,37
C) PASIVO CORRIENTE 675.468 648.841 741.281 47,23 14,25
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.312 1.553 934 0,06 -39,87
III. Deudas a corto plazo 215.463 177.055 208.679 13,30 17,86
1. Deudas con entidades de crédito 155.667 129.443 160.978 10,26 24,36
2-3. Otras deudas a corto plazo 59.796 47.612 47.701 3,04 0,19
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.337 2.634 1.654 0,11 -37,20
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 453.355 467.599 530.013 33,77 13,35
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 1 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.311.195 1.409.958 1.569.449 100,00 11,31

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 228 228 228
Liquidez general 1,31 1,48 1,48
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,76 0,89 0,91
Ratio de Tesorería 0,29 0,38 0,37
Solvencia 1,45 1,49 1,54
Coeficiente de endeudamiento 2,22 2,02 1,86
Autonomía financiera 0,45 0,49 0,54
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 23,49 32,36 32,54
Período medio cobros (días) 85,71 93,31 91,46
Período medio pagos (días) 166,74 182,09 166,85
Período medio almacen (días) 163,77 181,17 165,51
Autofinanciación del inmovilizado 1,08 1,18 1,35
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 228 228 228
Consumos explotación / Ingresos de explotación 72,55 71,87 72,27
Gastos de personal / Ingresos de explotación 20,13 20,17 18,58
EBITDA / Ingresos de explotación 9,24 9,26 10,42
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,80 4,65 5,79
Rentabilidad económica 7,10 6,53 8,41
Margen neto de explotación 6,80 7,06 8,23
Rotación de activos (tanto por uno) 1,04 0,93 1,02
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,55 1,36 1,46
Rentabilidad financiera después de impuestos 16,11 13,02 16,92
Efecto endeudamiento 13,63 10,94 14,21
Coste bruto de la deuda 1,15 1,14 0,95
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 228 228 228
Ingresos de explotación / empleado 119.561 112.227 132.229
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,36 1,39 1,49
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,97 4,96 5,38
Gastos de personal / empleado 24.116 23.236 24.557
Beneficios / Empleado 5.741 5.085 7.638
Activos por empleado 114.972 121.926 128.839