Industria del papel Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 64 64 64
Ingresos de explotación (*) 7.029.225 7.497.725 7.203.945
Fondos propios (*) 2.860.570 3.157.740 3.188.214
Inversión intangible (*) 3.586 -3.337 -7.222
Inversión material (*) 500.952 294.000 99.641
Empresas con datos de empleo 59 63 60
Empleo medio 25,86 26,83 27,58

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 34 53 713.400 215.056
Pequeñas 19 30 3.428.662 1.372.054
Medianas 7 11 19.044.446 6.336.390
Grandes 4 6 59.585.303 31.577.505
Total 64 100 7.203.945 3.188.214

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 64 64 64 64
1. Importe neto de la cifra de negocios 6.947.485 7.414.479 7.134.049 100,00 -3,78
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 33.178 -5.404 -17.073 -0,24 -215,92
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 6.749 4.167 2.369 0,03 -43,14
4. Aprovisionamientos (-) -4.863.762 -4.943.747 -4.621.245 64,78 -6,52
5. Otros ingresos de explotación 81.739 83.246 69.896 0,98 -16,04
6. Gastos de personal (-) -796.587 -871.646 -903.005 12,66 3,60
7. Otros gastos de explotación (-) -975.786 -1.015.441 -1.016.841 14,25 0,14
8. Amortización del inmovilizado (-) -205.212 -232.600 -268.241 3,76 15,32
9-12. Otros resultados de explotación 14.424 4.415 5.340 0,07 20,94
13. Resultados excepcionales 1.486 3.140 -322 0,00 -110,25
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 243.715 440.610 384.929 5,40 -12,64
14. Ingresos financieros 5.937 3.836 5.971 0,08 55,69
15. Gastos financieros (-) -22.840 -20.619 -22.254 0,31 7,93
16-19. Otros resultados financieros -2.555 -3.026 -58 0,00 98,07
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -19.458 -19.810 -16.341 -0,23 17,51
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 224.257 420.800 368.588 5,17 -12,41
20. Impuestos sobre beneficios (-) -52.543 -97.501 -81.110 1,14 -16,81
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 171.714 323.299 287.478 4,03 -11,08
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 64 64 64 64
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.493.633 2.777.274 2.814.305 44,50 1,33
I. Inmovilizado intangible 42.977 39.640 32.418 0,51 -18,22
II. Inmovilizado material 2.193.021 2.478.394 2.579.350 40,79 4,07
III. Inversiones inmobiliarias 54.339 62.966 61.651 0,97 -2,09
IV-VI. Otros activos no corrientes 203.297 196.274 140.886 2,23 -28,22
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 3.438.171 3.420.246 3.509.837 55,50 2,62
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 844.600 787.881 754.436 11,93 -4,24
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.552.500 1.501.030 1.473.959 23,31 -1,80
IV-VI Otros activos corrientes 680.109 749.828 773.281 12,23 3,13
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 360.962 381.507 508.161 8,04 33,20
TOTAL ACTIVO (A + B) 5.931.805 6.197.519 6.324.142 100,00 2,04
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 64 64 64 64
A) PATRIMONIO NETO 2.917.692 3.215.183 3.240.742 51,24 0,79
A-1) Fondos propios 2.860.570 3.157.740 3.188.214 50,41 0,97
I. Capital 744.392 744.371 743.250 11,75 -0,15
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.173.300 2.470.811 2.497.493 39,49 1,08
B) PASIVO NO CORRIENTE 543.735 561.628 758.388 11,99 35,03
I. Provisiones a largo plazo 5.938 5.391 3.943 0,06 -26,85
II. Deudas a largo plazo 504.457 522.770 642.594 10,16 22,92
1. Deudas con entidades de crédito 465.147 496.926 613.780 9,71 23,52
2-3. Otras deudas a largo plazo 39.309 25.844 28.815 0,46 11,50
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 4.075 2.313 84.266 1,33 3.543,94
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 29.265 31.155 27.584 0,44 -11,46
C) PASIVO CORRIENTE 2.470.378 2.420.709 2.325.012 36,76 -3,95
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 7.303 6.019 6.517 0,10 8,27
III. Deudas a corto plazo 976.528 600.646 508.142 8,03 -15,40
1. Deudas con entidades de crédito 595.910 523.454 455.668 7,21 -12,95
2-3. Otras deudas a corto plazo 380.618 77.192 52.474 0,83 -32,02
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 266.800 666.686 673.488 10,65 1,02
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.218.949 1.146.374 1.133.856 17,93 -1,09
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 798 984 3.010 0,05 205,76
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 5.931.805 6.197.519 6.324.142 100,00 2,04

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 64 64 64
Liquidez general 1,39 1,41 1,51
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,05 1,09 1,19
Ratio de Tesorería 0,42 0,47 0,55
Solvencia 1,97 2,08 2,05
Coeficiente de endeudamiento 1,03 0,93 0,95
Autonomía financiera 0,97 1,08 1,05
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 28,15 29,22 33,76
Período medio cobros (días) 80,62 73,07 74,68
Período medio pagos (días) 76,19 70,22 73,40
Período medio almacen (días) 64,05 57,51 59,16
Autofinanciación del inmovilizado 1,30 1,28 1,24
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 64 64 64
Consumos explotación / Ingresos de explotación 83,08 79,48 78,26
Gastos de personal / Ingresos de explotación 11,33 11,63 12,53
EBITDA / Ingresos de explotación 6,33 9,05 9,14
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,44 4,31 3,99
Rentabilidad económica 4,11 7,11 6,09
Margen neto de explotación 3,47 5,88 5,34
Rotación de activos (tanto por uno) 1,19 1,21 1,14
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,04 2,19 2,05
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,89 10,06 8,87
Efecto endeudamiento 3,58 5,98 5,29
Coste bruto de la deuda 0,76 0,69 0,72
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 64 64 64
Ingresos de explotación / empleado 288.854 283.781 275.362
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,77 1,73
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 8,82 8,60 7,98
Gastos de personal / empleado 32.849 32.985 34.519
Beneficios / Empleado 6.491 12.230 10.885
Activos por empleado 241.677 234.549 239.222