Fabricación de material Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 61 61 61
Ingresos de explotación (*) 1.197.276 1.237.898 1.335.147
Fondos propios (*) 605.472 636.331 703.235
Inversión intangible (*) 8.719 14.950 14.893
Inversión material (*) -5.926 23.507 -6.942
Empresas con datos de empleo 55 55 55
Empleo medio 11,05 11,95 12,36

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 40 66 393.528 210.715
Pequeñas 19 31 3.186.133 1.195.192
Medianas 2 3 2.583.177 5.880.055
Grandes 0 0 0 0
Total 61 100 1.335.147 703.235

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 61 61 61 61
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.181.506 1.224.346 1.318.425 100,00 7,68
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.137 5.303 13.788 1,05 159,98
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 13.941 26.635 20.164 1,53 -24,29
4. Aprovisionamientos (-) -632.955 -616.398 -748.683 56,79 21,46
5. Otros ingresos de explotación 15.770 13.552 16.722 1,27 23,40
6. Gastos de personal (-) -305.955 -334.278 -335.841 25,47 0,47
7. Otros gastos de explotación (-) -186.686 -236.902 -165.499 12,55 -30,14
8. Amortización del inmovilizado (-) -42.579 -48.721 -47.346 3,59 -2,82
9-12. Otros resultados de explotación 3.979 7.069 3.788 0,29 -46,42
13. Resultados excepcionales 79 -202 13.486 1,02 6.787,22
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 51.237 40.405 89.005 6,75 120,28
14. Ingresos financieros 2.080 5.627 7.254 0,55 28,90
15. Gastos financieros (-) -13.334 -16.512 -19.771 1,50 19,74
16-19. Otros resultados financieros -189 198 -469 -0,04 -336,68
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -11.443 -10.687 -12.987 -0,99 -21,52
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 39.794 29.718 76.018 5,77 155,80
20. Impuestos sobre beneficios (-) -11.708 8.328 -3.771 0,29 145,29
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 28.086 38.046 72.247 5,48 89,89
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 61 61 61 61
A) ACTIVO NO CORRIENTE 708.805 776.530 795.685 48,40 2,47
I. Inmovilizado intangible 31.111 46.061 60.954 3,71 32,33
II. Inmovilizado material 454.740 483.475 474.871 28,89 -1,78
III. Inversiones inmobiliarias 90.193 84.965 86.628 5,27 1,96
IV-VI. Otros activos no corrientes 132.760 162.029 173.232 10,54 6,91
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 633.744 689.934 848.287 51,60 22,95
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 190.610 209.949 220.540 13,42 5,04
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 287.699 265.312 348.806 21,22 31,47
IV-VI Otros activos corrientes 36.500 43.482 50.653 3,08 16,49
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 118.935 171.192 228.289 13,89 33,35
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.342.548 1.466.465 1.643.972 100,00 12,10
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 61 61 61 61
A) PATRIMONIO NETO 627.980 653.912 723.148 43,99 10,59
A-1) Fondos propios 605.472 636.331 703.235 42,78 10,51
I. Capital 378.028 378.028 292.960 17,82 -22,50
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 249.952 275.884 430.188 26,17 55,93
B) PASIVO NO CORRIENTE 266.083 304.058 497.765 30,28 63,71
I. Provisiones a largo plazo 10.227 10.227 2.300 0,14 -77,51
II. Deudas a largo plazo 156.630 192.914 306.407 18,64 58,83
1. Deudas con entidades de crédito 82.057 121.654 240.140 14,61 97,40
2-3. Otras deudas a largo plazo 74.573 71.260 66.267 4,03 -7,01
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 66.370 67.286 150.758 9,17 124,06
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 32.856 33.632 38.301 2,33 13,88
C) PASIVO CORRIENTE 448.485 508.495 423.059 25,73 -16,80
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.480 2.439 3.430 0,21 40,63
III. Deudas a corto plazo 113.247 160.088 149.706 9,11 -6,48
1. Deudas con entidades de crédito 69.391 102.946 109.832 6,68 6,69
2-3. Otras deudas a corto plazo 43.856 57.142 39.874 2,43 -30,22
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 54.500 69.801 2.008 0,12 -97,12
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 277.099 273.115 265.072 16,12 -2,95
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.159 3.052 2.843 0,17 -6,84
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.342.548 1.466.465 1.643.972 100,00 12,10

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 61 61 61
Liquidez general 1,41 1,36 2,01
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,99 0,94 1,48
Ratio de Tesorería 0,35 0,42 0,66
Solvencia 1,88 1,80 1,79
Coeficiente de endeudamiento 1,14 1,24 1,27
Autonomía financiera 0,88 0,80 0,79
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 29,23 26,30 50,13
Período medio cobros (días) 87,71 78,23 95,36
Período medio pagos (días) 123,40 116,83 105,83
Período medio almacen (días) 113,33 128,35 109,06
Autofinanciación del inmovilizado 1,29 1,23 1,35
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 61 61 61
Consumos explotación / Ingresos de explotación 68,46 68,93 68,47
Gastos de personal / Ingresos de explotación 25,55 27,00 25,15
EBITDA / Ingresos de explotación 7,75 7,20 10,23
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,35 3,07 5,41
Rentabilidad económica 3,82 2,76 5,41
Margen neto de explotación 4,28 3,26 6,67
Rotación de activos (tanto por uno) 0,89 0,84 0,81
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,89 1,79 1,57
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,47 5,82 9,99
Efecto endeudamiento 2,52 1,79 5,10
Coste bruto de la deuda 1,87 2,03 2,15
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 61 61 61
Ingresos de explotación / empleado 116.647 113.069 118.133
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,23 1,15 1,25
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,91 3,70 3,98
Gastos de personal / empleado 29.729 30.728 29.823
Beneficios / Empleado 2.922 3.306 6.413
Activos por empleado 121.726 132.202 143.247