Fabricación de vehículos de motor Andalucía

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 77 77 77
Ingresos de explotación (*) 18.654.939 19.998.878 15.970.350
Fondos propios (*) 3.946.913 4.915.698 4.464.109
Inversión intangible (*) 68.450 113.993 -115.042
Inversión material (*) 402.755 273.125 61.465
Empresas con datos de empleo 70 74 74
Empleo medio 69,79 68,45 59,85

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 54 70 583.966 195.728
Pequeñas 15 19 3.342.342 1.337.479
Medianas 4 5 16.889.719 7.369.295
Grandes 4 5 270.122.208 70.906.934
Total 77 100 15.970.350 4.464.109

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 77 77 77 77
1. Importe neto de la cifra de negocios 18.520.103 19.845.364 15.800.177 100,00 -20,38
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 68.175 -340.926 -223.061 -1,41 34,57
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 411.608 379.655 232.326 1,47 -38,81
4. Aprovisionamientos (-) -12.366.919 -12.694.952 -9.824.359 62,18 -22,61
5. Otros ingresos de explotación 134.837 153.514 170.173 1,08 10,85
6. Gastos de personal (-) -2.435.605 -2.617.641 -2.306.444 14,60 -11,89
7. Otros gastos de explotación (-) -2.250.915 -2.232.673 -1.757.053 11,12 -21,30
8. Amortización del inmovilizado (-) -632.995 -653.427 -793.958 5,02 21,51
9-12. Otros resultados de explotación 208.718 67.643 -75.271 -0,48 -211,28
13. Resultados excepcionales 768 2.892 -4.508 -0,03 -255,90
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.657.773 1.909.448 1.218.022 7,71 -36,21
14. Ingresos financieros 15.624 4.959 10.128 0,06 104,22
15. Gastos financieros (-) -29.796 -28.008 -28.189 0,18 0,65
16-19. Otros resultados financieros 380 10.590 -3.428 -0,02 -132,37
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -13.792 -12.459 -21.489 -0,14 -72,48
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 1.643.981 1.896.989 1.196.533 7,57 -36,92
20. Impuestos sobre beneficios (-) -246.370 -254.190 -79.377 0,50 -68,77
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 1.397.611 1.642.799 1.117.156 7,07 -32,00
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 77 77 77 77
A) ACTIVO NO CORRIENTE 5.455.409 5.797.564 6.166.267 56,16 6,36
I. Inmovilizado intangible 1.093.689 1.207.683 1.092.640 9,95 -9,53
II. Inmovilizado material 2.723.357 2.992.709 3.033.548 27,63 1,36
III. Inversiones inmobiliarias 4.290 8.062 28.688 0,26 255,87
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.529.989 1.559.773 2.004.728 18,26 28,53
VII. Deudores comerciales no corrientes 104.085 29.337 6.663 0,06 -77,29
B) ACTIVO CORRIENTE 4.475.106 5.246.231 4.812.763 43,84 -8,26
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.972.549 1.671.556 1.444.941 13,16 -13,56
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.180.198 2.403.488 2.011.082 18,32 -16,33
IV-VI Otros activos corrientes 157.963 422.336 310.986 2,83 -26,37
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 164.396 748.850 1.045.754 9,53 39,65
TOTAL ACTIVO (A + B) 9.930.515 11.043.794 10.979.030 100,00 -0,59
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 77 77 77 77
A) PATRIMONIO NETO 3.979.400 4.948.447 4.503.148 41,02 -9,00
A-1) Fondos propios 3.946.913 4.915.698 4.464.109 40,66 -9,19
I. Capital 951.260 953.955 954.357 8,69 0,04
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 3.028.140 3.994.492 3.548.791 32,32 -11,16
B) PASIVO NO CORRIENTE 981.549 846.700 979.279 8,92 15,66
I. Provisiones a largo plazo 102.606 96.780 54.691 0,50 -43,49
II. Deudas a largo plazo 372.515 448.020 733.999 6,69 63,83
1. Deudas con entidades de crédito 131.509 159.364 447.605 4,08 180,87
2-3. Otras deudas a largo plazo 241.006 288.656 286.394 2,61 -0,78
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 398.342 121.342 92.600 0,84 -23,69
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 108.087 180.558 97.989 0,89 -45,73
C) PASIVO CORRIENTE 4.969.566 5.248.647 5.496.603 50,06 4,72
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 33.057 32.055 31.596 0,29 -1,43
III. Deudas a corto plazo 482.249 488.038 480.483 4,38 -1,55
1. Deudas con entidades de crédito 201.055 242.530 206.156 1,88 -15,00
2-3. Otras deudas a corto plazo 281.194 245.508 274.328 2,50 11,74
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 253.023 89.243 424.243 3,86 375,38
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 4.091.069 4.510.007 4.427.345 40,33 -1,83
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 110.168 129.306 132.936 1,21 2,81
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 9.930.515 11.043.794 10.979.030 100,00 -0,59

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 77 77 77
Liquidez general 0,90 1,00 0,88
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,50 0,68 0,61
Ratio de Tesorería 0,06 0,22 0,25
Solvencia 1,67 1,81 1,70
Coeficiente de endeudamiento 1,50 1,23 1,44
Autonomía financiera 0,67 0,81 0,70
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -11,05 -0,05 -14,21
Período medio cobros (días) 42,66 43,87 45,96
Período medio pagos (días) 102,15 110,28 139,53
Período medio almacen (días) 58,75 46,95 52,47
Autofinanciación del inmovilizado 1,04 1,18 1,09
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 77 77 77
Consumos explotación / Ingresos de explotación 78,36 74,64 72,52
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,06 13,09 14,44
EBITDA / Ingresos de explotación 11,19 12,50 13,13
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,49 8,21 7,00
Rentabilidad económica 16,69 17,29 11,09
Margen neto de explotación 8,89 9,55 7,63
Rotación de activos (tanto por uno) 1,88 1,81 1,45
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,17 3,81 3,32
Rentabilidad financiera después de impuestos 35,12 33,20 24,81
Efecto endeudamiento 24,62 21,05 15,48
Coste bruto de la deuda 0,50 0,46 0,44
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 77 77 77
Ingresos de explotación / empleado 292.313 302.876 276.294
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,66 1,94 1,90
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,66 7,64 6,92
Gastos de personal / empleado 38.003 39.648 39.898
Beneficios / Empleado 22.000 24.940 19.434
Activos por empleado 155.150 166.736 189.175