Empresa Grande Cantabria

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 66 66 66
Ingresos de explotación (*) 100.799.901 106.272.902 126.503.084
Fondos propios (*) 56.218.398 60.462.963 64.998.890
Inversión intangible (*) 184.806 -152.280 -357.841
Inversión material (*) -386.966 -1.274.425 1.554.593
Empresas con datos de empleo 63 61 63
Empleo medio 246,75 279,36 265,22

Distribución de la muestra por sectores 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 0 0 0 0
Industria 28 42 195.780.907 70.388.498
Construcción 6 9 55.658.404 84.422.741
Comercio 11 17 155.274.244 22.224.580
Servicios 21 32 39.303.384 74.668.666
Total 66 100 126.503.084 64.998.890

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 66 66 66 66
1. Importe neto de la cifra de negocios 97.013.104 102.828.827 123.969.360 100,00 20,56
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 45.786 1.258.712 809.664 0,65 -35,68
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 106.043 107.924 224.626 0,18 108,13
4. Aprovisionamientos (-) -64.519.874 -73.490.680 -86.101.810 69,45 17,16
5. Otros ingresos de explotación 3.786.796 3.444.075 2.533.724 2,04 -26,43
6. Gastos de personal (-) -10.228.418 -10.863.918 -11.068.344 8,93 1,88
7. Otros gastos de explotación (-) -13.554.302 -17.305.458 -20.494.863 16,53 18,43
8. Amortización del inmovilizado (-) -3.103.704 -2.962.153 -2.994.506 2,42 1,09
9-12. Otros resultados de explotación 723.771 771.941 1.706.040 1,38 121,01
13. Resultados excepcionales -308.623 -285.182 4.564 0,00 101,60
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 9.960.579 3.504.088 8.588.457 6,93 145,10
14. Ingresos financieros 693.833 6.599.935 768.858 0,62 -88,35
15. Gastos financieros (-) -1.269.715 -1.605.463 -1.242.351 1,00 -22,62
16-19. Otros resultados financieros -479.134 -51.805 249.017 0,20 580,68
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.055.016 4.942.667 -224.476 -0,18 -104,54
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 8.905.563 8.446.755 8.363.980 6,75 -0,98
20. Impuestos sobre beneficios (-) -3.435.729 -2.578.439 -1.011.377 0,82 -60,78
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 5.469.834 5.868.316 7.352.603 5,93 25,29
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 66 66 66 66
A) ACTIVO NO CORRIENTE 63.655.103 69.586.615 59.013.845 45,88 -15,19
I. Inmovilizado intangible 2.065.937 1.913.658 1.555.816 1,21 -18,70
II. Inmovilizado material 25.301.442 24.083.438 25.417.406 19,76 5,54
III. Inversiones inmobiliarias 4.524.055 4.467.634 4.688.259 3,64 4,94
IV-VI. Otros activos no corrientes 31.065.186 38.313.408 26.578.693 20,66 -30,63
VII. Deudores comerciales no corrientes 698.482 808.478 773.671 0,60 -4,31
B) ACTIVO CORRIENTE 61.188.872 77.699.145 69.608.536 54,12 -10,41
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 38.118 11.591 13.404 0,01 15,64
II. Existencias 10.473.155 12.554.710 14.962.170 11,63 19,18
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 21.575.058 25.513.903 24.521.360 19,06 -3,89
IV-VI Otros activos corrientes 20.348.394 23.709.614 14.538.486 11,30 -38,68
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 8.754.147 15.909.328 15.573.116 12,11 -2,11
TOTAL ACTIVO (A + B) 124.843.975 147.285.760 128.622.381 100,00 -12,67
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 66 66 66 66
A) PATRIMONIO NETO 57.198.126 63.079.922 66.389.479 51,62 5,25
A-1) Fondos propios 56.218.398 60.462.963 64.998.890 50,53 7,50
I. Capital 28.759.278 27.306.689 27.057.201 21,04 -0,91
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 28.438.848 35.773.233 39.332.279 30,58 9,95
B) PASIVO NO CORRIENTE 32.439.342 32.776.166 15.300.055 11,90 -53,32
I. Provisiones a largo plazo 1.871.717 1.316.833 1.379.103 1,07 4,73
II. Deudas a largo plazo 6.667.076 6.986.514 7.137.079 5,55 2,16
1. Deudas con entidades de crédito 3.750.650 4.162.840 4.205.350 3,27 1,02
2-3. Otras deudas a largo plazo 2.916.426 2.823.673 2.931.729 2,28 3,83
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 22.750.686 22.982.049 5.768.420 4,48 -74,90
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.149.863 1.490.770 1.015.453 0,79 -31,88
C) PASIVO CORRIENTE 35.206.507 51.429.673 46.932.847 36,49 -8,74
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 873.810 1.397.642 2.074.582 1,61 48,43
III. Deudas a corto plazo 8.218.329 9.574.630 8.678.099 6,75 -9,36
1. Deudas con entidades de crédito 5.970.132 7.021.408 6.953.927 5,41 -0,96
2-3. Otras deudas a corto plazo 2.248.197 2.553.222 1.724.171 1,34 -32,47
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.325.152 14.756.419 12.906.647 10,03 -12,54
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 20.618.834 25.643.356 23.127.087 17,98 -9,81
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 170.382 57.626 146.432 0,11 154,11
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 124.843.975 147.285.760 128.622.381 100,00 -12,67

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 66 66 66
Liquidez general 1,74 1,51 1,48
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,44 1,27 1,16
Ratio de Tesorería 0,83 0,77 0,64
Solvencia 1,85 1,75 2,07
Coeficiente de endeudamiento 1,18 1,33 0,94
Autonomía financiera 0,85 0,75 1,07
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 42,46 33,81 32,58
Período medio cobros (días) 78,12 87,63 70,75
Período medio pagos (días) 96,39 103,09 79,19
Período medio almacen (días) 59,11 64,17 65,25
Autofinanciación del inmovilizado 2,09 2,43 2,46
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 66 66 66
Consumos explotación / Ingresos de explotación 77,45 85,44 84,26
Gastos de personal / Ingresos de explotación 10,15 10,22 8,75
EBITDA / Ingresos de explotación 12,65 5,96 8,68
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,43 5,52 5,81
Rentabilidad económica 7,98 2,38 6,68
Margen neto de explotación 9,88 3,30 6,79
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,72 0,98
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,65 1,37 1,82
Rentabilidad financiera después de impuestos 9,56 9,30 11,07
Efecto endeudamiento 7,59 11,01 5,92
Coste bruto de la deuda 1,88 1,91 2,00
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 66 66 66
Ingresos de explotación / empleado 423.245 404.700 493.604
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 2,22 1,42 1,80
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 9,85 9,78 11,43
Gastos de personal / empleado 43.427 41.767 43.720
Beneficios / Empleado 37.237 8.052 29.352
Activos por empleado 506.306 519.764 471.297