Activ. auxiliares a las finanzas Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 69 69 69
Ingresos de explotación (*) 312.423 345.281 382.919
Fondos propios (*) 639.356 688.211 732.952
Inversión intangible (*) 3.903 13.856 1.475
Inversión material (*) 38.616 -5.207 -4.218
Empresas con datos de empleo 63 65 65
Empleo medio 3,57 3,80 3,95

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 61 88 226.045 230.125
Pequeñas 7 10 1.382.418 2.521.377
Medianas 1 1 2.955.764 18.886.428
Grandes 0 0 0 0
Total 69 100 382.919 732.952

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 69 69 69 69
1. Importe neto de la cifra de negocios 262.116 309.043 339.874 100,00 9,98
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 0 60 0,02 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 430 446 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -62.663 -65.633 -73.860 21,73 12,54
5. Otros ingresos de explotación 50.307 36.238 43.045 12,67 18,79
6. Gastos de personal (-) -116.373 -124.821 -133.364 39,24 6,84
7. Otros gastos de explotación (-) -88.686 -94.650 -89.181 26,24 -5,78
8. Amortización del inmovilizado (-) -8.152 -10.111 -12.477 3,67 23,40
9-12. Otros resultados de explotación -48 1.460 -363 -0,11 -124,85
13. Resultados excepcionales -1.621 738 32 0,01 -95,60
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 35.309 52.711 73.766 21,70 39,94
14. Ingresos financieros 933 1.098 1.032 0,30 -5,96
15. Gastos financieros (-) -1.284 -1.487 -1.355 0,40 -8,90
16-19. Otros resultados financieros -4.646 -777 -1.166 -0,34 -50,01
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.997 -1.167 -1.488 -0,44 -27,57
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 30.312 51.545 72.278 21,27 40,22
20. Impuestos sobre beneficios (-) -6.424 -10.293 -13.283 3,91 29,05
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 23.888 41.252 58.995 17,36 43,01
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 69 69 69 69
A) ACTIVO NO CORRIENTE 529.347 549.424 561.790 61,80 2,25
I. Inmovilizado intangible 14.733 28.588 30.064 3,31 5,16
II. Inmovilizado material 80.200 77.319 75.777 8,34 -1,99
III. Inversiones inmobiliarias 171.079 168.753 166.077 18,27 -1,59
IV-VI. Otros activos no corrientes 263.335 274.763 289.872 31,89 5,50
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 313.116 330.326 347.301 38,20 5,14
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 4.159 2.009 2.063 0,23 2,68
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 76.557 53.044 67.216 7,39 26,72
IV-VI Otros activos corrientes 77.027 102.839 99.297 10,92 -3,44
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 155.373 172.434 178.726 19,66 3,65
TOTAL ACTIVO (A + B) 842.463 879.750 909.091 100,00 3,34
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 69 69 69 69
A) PATRIMONIO NETO 639.787 688.645 733.305 80,66 6,49
A-1) Fondos propios 639.356 688.211 732.952 80,62 6,50
I. Capital 135.396 139.751 139.751 15,37 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 504.391 548.894 593.554 65,29 8,14
B) PASIVO NO CORRIENTE 96.615 83.052 85.752 9,43 3,25
I. Provisiones a largo plazo 28 0 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 70.648 62.859 59.862 6,58 -4,77
1. Deudas con entidades de crédito 60.204 51.730 51.631 5,68 -0,19
2-3. Otras deudas a largo plazo 10.444 11.129 8.230 0,91 -26,04
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 8.698 8.766 14.257 1,57 62,65
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 17.241 11.427 11.633 1,28 1,81
C) PASIVO CORRIENTE 106.061 108.053 90.034 9,90 -16,68
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.165 1.365 1.384 0,15 1,38
III. Deudas a corto plazo 53.320 45.535 31.134 3,42 -31,63
1. Deudas con entidades de crédito 23.875 16.761 11.702 1,29 -30,18
2-3. Otras deudas a corto plazo 29.445 28.774 19.432 2,14 -32,47
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.889 3.049 3.336 0,37 9,42
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 47.678 58.087 54.172 5,96 -6,74
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 9 17 9 0,00 -50,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 842.463 879.750 909.091 100,00 3,34

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 69 69 69
Liquidez general 2,95 3,06 3,86
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,91 3,04 3,83
Ratio de Tesorería 2,19 2,55 3,09
Solvencia 4,16 4,60 5,17
Coeficiente de endeudamiento 0,32 0,28 0,24
Autonomía financiera 3,16 3,60 4,17
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 66,13 67,29 74,08
Período medio cobros (días) 89,44 56,07 64,07
Período medio pagos (días) 114,98 132,28 121,28
Período medio almacen (días) 24,83 10,82 10,20
Autofinanciación del inmovilizado 6,74 6,50 6,93
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 69 69 69
Consumos explotación / Ingresos de explotación 48,44 46,42 42,58
Gastos de personal / Ingresos de explotación 37,25 36,15 34,83
EBITDA / Ingresos de explotación 13,94 17,78 22,70
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,65 11,95 15,41
Rentabilidad económica 4,19 5,99 8,11
Margen neto de explotación 11,30 15,27 19,26
Rotación de activos (tanto por uno) 0,37 0,39 0,42
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,00 1,05 1,10
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,73 5,99 8,05
Efecto endeudamiento 0,55 1,49 1,74
Coste bruto de la deuda 0,63 0,78 0,77
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 69 69 69
Ingresos de explotación / empleado 93.568 94.477 100.734
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,38 1,48 1,65
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,68 2,77 2,87
Gastos de personal / empleado 35.327 34.782 35.433
Beneficios / Empleado 6.930 10.422 15.060
Activos por empleado 243.273 234.646 232.632