Activ. auxiliares a las finanzas Cantabria

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 53 53 53
Ingresos de explotación (*) 468.922 462.638 456.351
Fondos propios (*) 543.306 574.629 587.466
Inversión intangible (*) 110 4.695 8.742
Inversión material (*) -10.289 90.248 56.165
Empresas con datos de empleo 49 50 51
Empleo medio 5,22 4,06 4,31

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 46 87 246.203 261.747
Pequeñas 5 9 1.972.475 2.998.499
Medianas 2 4 1.499.461 2.051.435
Grandes 0 0 0 0
Total 53 100 456.351 587.466

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 53 53 53 53
1. Importe neto de la cifra de negocios 410.071 411.664 397.279 100,00 -3,49
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 0 0 0,00 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -113.417 -131.464 -122.548 30,85 -6,78
5. Otros ingresos de explotación 58.851 50.973 59.073 14,87 15,89
6. Gastos de personal (-) -172.142 -153.608 -156.859 39,48 2,12
7. Otros gastos de explotación (-) -104.527 -103.196 -134.695 33,90 30,52
8. Amortización del inmovilizado (-) -21.743 -22.850 -18.924 4,76 -17,18
9-12. Otros resultados de explotación -392 5.922 1.122 0,28 -81,06
13. Resultados excepcionales 163 -607 887 0,22 245,98
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 56.865 56.835 25.333 6,38 -55,43
14. Ingresos financieros 12.162 918 827 0,21 -9,98
15. Gastos financieros (-) -5.170 -4.872 -5.052 1,27 3,69
16-19. Otros resultados financieros 21.401 -120 -2.085 -0,52 -1.630,60
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 28.392 -4.074 -6.311 -1,59 -54,89
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 85.257 52.760 19.022 4,79 -63,95
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.845 -13.584 -4.908 1,24 -63,87
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 70.412 39.176 14.114 3,55 -63,97
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 53 53 53 53
A) ACTIVO NO CORRIENTE 593.387 682.979 762.430 68,50 11,63
I. Inmovilizado intangible 38.745 43.440 52.181 4,69 20,12
II. Inmovilizado material 293.349 153.829 216.587 19,46 40,80
III. Inversiones inmobiliarias 82.356 312.123 305.530 27,45 -2,11
IV-VI. Otros activos no corrientes 178.937 173.587 188.131 16,90 8,38
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 341.350 341.319 350.591 31,50 2,72
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.987 2.363 2.442 0,22 3,35
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 56.935 58.629 71.852 6,46 22,55
IV-VI Otros activos corrientes 81.512 89.492 80.312 7,22 -10,26
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 200.916 190.835 195.985 17,61 2,70
TOTAL ACTIVO (A + B) 934.737 1.024.298 1.113.020 100,00 8,66
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 53 53 53 53
A) PATRIMONIO NETO 543.450 574.071 587.582 52,79 2,35
A-1) Fondos propios 543.306 574.629 587.466 52,78 2,23
I. Capital 154.997 154.997 166.293 14,94 7,29
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 388.452 419.073 421.290 37,85 0,53
B) PASIVO NO CORRIENTE 232.389 312.744 375.366 33,72 20,02
I. Provisiones a largo plazo 340 340 226 0,02 -33,33
II. Deudas a largo plazo 163.943 152.318 155.086 13,93 1,82
1. Deudas con entidades de crédito 150.805 130.279 138.707 12,46 6,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 13.138 22.039 16.379 1,47 -25,68
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 67.141 158.776 218.737 19,65 37,76
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 964 1.310 1.317 0,12 0,53
C) PASIVO CORRIENTE 158.899 137.484 150.072 13,48 9,16
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.801 1.754 1.763 0,16 0,52
III. Deudas a corto plazo 75.524 47.107 49.613 4,46 5,32
1. Deudas con entidades de crédito 57.523 32.925 30.189 2,71 -8,31
2-3. Otras deudas a corto plazo 18.001 14.182 19.423 1,75 36,96
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.278 10.841 9.637 0,87 -11,10
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 76.285 76.497 88.406 7,94 15,57
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 11 1.285 653 0,06 -49,19
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 934.737 1.024.298 1.113.020 100,00 8,66

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 53 53 53
Liquidez general 2,15 2,48 2,34
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,14 2,47 2,32
Ratio de Tesorería 1,78 2,04 1,84
Solvencia 2,39 2,28 2,12
Coeficiente de endeudamiento 0,72 0,78 0,89
Autonomía financiera 1,39 1,28 1,12
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 53,45 59,72 57,19
Período medio cobros (días) 44,32 46,26 57,47
Período medio pagos (días) 127,76 118,99 125,44
Período medio almacen (días) 6,24 6,58 7,28
Autofinanciación del inmovilizado 1,64 2,91 2,19
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 53 53 53
Consumos explotación / Ingresos de explotación 46,48 50,72 56,37
Gastos de personal / Ingresos de explotación 36,71 33,20 34,37
EBITDA / Ingresos de explotación 16,93 16,11 9,45
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 15,02 8,47 3,09
Rentabilidad económica 6,08 5,55 2,28
Margen neto de explotación 12,13 12,28 5,55
Rotación de activos (tanto por uno) 0,50 0,45 0,41
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,37 1,36 1,30
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,96 6,82 2,40
Efecto endeudamiento 9,60 3,64 0,96
Coste bruto de la deuda 1,32 1,08 0,96
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 53 53 53
Ingresos de explotación / empleado 95.920 119.296 108.937
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,46 1,48 1,27
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,72 3,01 2,91
Gastos de personal / empleado 35.310 39.710 37.397
Beneficios / Empleado 14.338 9.902 3.390
Activos por empleado 178.152 265.084 267.319