Actividades administrativas Cantabria

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 64 64 64
Ingresos de explotación (*) 847.354 843.001 842.575
Fondos propios (*) 2.399.764 2.749.907 2.876.196
Inversión intangible (*) -1.927 284 -3.035
Inversión material (*) -1.355 4.514 13.958
Empresas con datos de empleo 55 56 57
Empleo medio 19,51 19,32 19,93

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 45 70 373.471 231.325
Pequeñas 13 20 1.796.649 2.902.026
Medianas 4 6 3.204.407 10.995.552
Grandes 2 3 472.264 45.979.178
Total 64 100 842.575 2.876.196

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 64 64 64 64
1. Importe neto de la cifra de negocios 685.923 810.972 809.430 100,00 -0,19
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -375 128 212 0,03 65,38
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 168 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -194.109 -200.695 -145.914 18,03 -27,30
5. Otros ingresos de explotación 161.431 32.029 33.145 4,09 3,48
6. Gastos de personal (-) -332.324 -416.580 -499.568 61,72 19,92
7. Otros gastos de explotación (-) -122.463 -143.340 -149.931 18,52 4,60
8. Amortización del inmovilizado (-) -19.021 -21.221 -19.867 2,45 -6,38
9-12. Otros resultados de explotación -86 -2.749 -469 -0,06 82,95
13. Resultados excepcionales 54 12 -5.201 -0,64 -44.899,06
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 179.197 58.555 21.837 2,70 -62,71
14. Ingresos financieros 124.713 71.361 43.481 5,37 -39,07
15. Gastos financieros (-) -10.419 -9.321 -9.207 1,14 -1,23
16-19. Otros resultados financieros 20.506 24.403 -20.035 -2,48 -182,10
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 134.800 86.443 14.240 1,76 -83,53
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 313.998 144.998 36.077 4,46 -75,12
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.921 -9.867 6.714 -0,83 -168,05
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 304.077 135.131 42.791 5,29 -68,33
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 64 64 64 64
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.162.825 2.574.587 2.672.407 66,23 3,80
I. Inmovilizado intangible 12.353 12.638 9.603 0,24 -24,01
II. Inmovilizado material 144.298 136.515 145.844 3,61 6,83
III. Inversiones inmobiliarias 72.590 84.887 89.516 2,22 5,45
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.933.567 2.340.548 2.427.444 60,16 3,71
VII. Deudores comerciales no corrientes 17 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.312.920 1.156.627 1.362.801 33,77 17,83
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 2.067 33.189 32.828 0,81 -1,09
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 146.364 152.764 138.178 3,42 -9,55
IV-VI Otros activos corrientes 862.894 762.873 951.704 23,59 24,75
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 301.595 207.802 240.090 5,95 15,54
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.475.746 3.731.215 4.035.208 100,00 8,15
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 64 64 64 64
A) PATRIMONIO NETO 2.407.205 2.761.519 2.878.275 71,33 4,23
A-1) Fondos propios 2.399.764 2.749.907 2.876.196 71,28 4,59
I. Capital 1.263.121 1.236.725 1.308.219 32,42 5,78
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.144.085 1.524.795 1.570.055 38,91 2,97
B) PASIVO NO CORRIENTE 280.863 224.467 211.934 5,25 -5,58
I. Provisiones a largo plazo 0 16 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 163.466 119.344 111.998 2,78 -6,16
1. Deudas con entidades de crédito 128.272 97.829 84.859 2,10 -13,26
2-3. Otras deudas a largo plazo 35.194 21.515 27.138 0,67 26,14
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 100.777 87.795 75.998 1,88 -13,44
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 16.620 17.313 23.939 0,59 38,27
C) PASIVO CORRIENTE 787.677 745.228 944.999 23,42 26,81
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 617 1.008 1.316 0,03 30,59
III. Deudas a corto plazo 204.465 197.307 193.484 4,79 -1,94
1. Deudas con entidades de crédito 93.758 96.362 111.265 2,76 15,47
2-3. Otras deudas a corto plazo 110.706 100.946 82.219 2,04 -18,55
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 427.432 383.570 573.873 14,22 49,61
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 154.254 160.656 173.896 4,31 8,24
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 910 2.686 2.431 0,06 -9,50
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.475.746 3.731.215 4.035.208 100,00 8,15

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 64 64 64
Liquidez general 1,67 1,55 1,44
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,66 1,51 1,41
Ratio de Tesorería 1,48 1,30 1,26
Solvencia 3,25 3,85 3,49
Coeficiente de endeudamiento 0,44 0,35 0,40
Autonomía financiera 2,25 2,85 2,49
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 40,01 35,57 30,66
Período medio cobros (días) 63,05 66,14 59,86
Período medio pagos (días) 177,85 170,45 214,54
Período medio almacen (días) 3,88 71,44 81,91
Autofinanciación del inmovilizado 15,37 18,51 18,52
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 64 64 64
Consumos explotación / Ingresos de explotación 37,36 40,81 35,11
Gastos de personal / Ingresos de explotación 39,22 49,42 59,29
EBITDA / Ingresos de explotación 23,40 9,79 5,01
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 35,89 16,03 5,08
Rentabilidad económica 5,16 1,57 0,54
Margen neto de explotación 21,15 6,95 2,59
Rotación de activos (tanto por uno) 0,24 0,23 0,21
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,65 0,73 0,62
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,63 4,89 1,49
Efecto endeudamiento 7,89 3,68 0,71
Coste bruto de la deuda 0,98 0,96 0,80
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 64 64 64
Ingresos de explotación / empleado 49.416 47.374 44.775
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,60 1,20 1,09
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,55 2,02 1,69
Gastos de personal / empleado 19.547 24.477 28.082
Beneficios / Empleado 17.546 6.700 1.109
Activos por empleado 193.250 203.051 209.285