Actividades administrativas Cantabria

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 87 87 87
Ingresos de explotación (*) 2.883.067 582.961 614.184
Fondos propios (*) 1.888.719 1.946.289 2.024.018
Inversión intangible (*) 1.250 -81 2.785
Inversión material (*) 228 12.028 6.056
Empresas con datos de empleo 76 78 80
Empleo medio 8,70 9,60 9,44

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 68 78 332.918 227.815
Pequeñas 13 15 970.558 3.448.229
Medianas 5 6 2.319.139 13.208.619
Grandes 1 1 6.582.640 49.728.092
Total 87 100 614.184 2.024.018

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 87 87 87 87
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.796.660 513.541 538.251 100,00 4,81
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 94 318 -2.329 -0,43 -831,22
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 55 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -87.526 -84.048 -68.806 12,78 -18,13
5. Otros ingresos de explotación 86.407 69.420 75.932 14,11 9,38
6. Gastos de personal (-) -205.082 -242.727 -261.876 48,65 7,89
7. Otros gastos de explotación (-) -185.578 -170.276 -170.475 31,67 0,12
8. Amortización del inmovilizado (-) -11.005 -11.564 -13.652 2,54 18,05
9-12. Otros resultados de explotación 273 652 438 0,08 -32,78
13. Resultados excepcionales -2.504 -5.917 304 0,06 105,14
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 2.391.740 69.454 97.789 18,17 40,80
14. Ingresos financieros 35.279 14.934 47.390 8,80 217,34
15. Gastos financieros (-) -3.710 -8.806 -8.296 1,54 -5,79
16-19. Otros resultados financieros 15.016 -39.382 -40.868 -7,59 -3,77
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 46.585 -33.255 -1.775 -0,33 94,66
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 2.438.324 36.199 96.014 17,84 165,24
20. Impuestos sobre beneficios (-) -43.213 398 -1.581 0,29 497,47
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 2.395.111 36.597 94.433 17,54 158,04
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 87 87 87 87
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.325.543 1.335.689 1.354.023 55,58 1,37
I. Inmovilizado intangible 7.899 7.818 10.603 0,44 35,63
II. Inmovilizado material 170.917 179.566 119.727 4,91 -33,32
III. Inversiones inmobiliarias 38.234 41.612 107.507 4,41 158,35
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.108.493 1.106.693 1.116.179 45,82 0,86
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 7 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.578.252 1.499.320 1.082.053 44,42 -27,83
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 25.017 25.400 24.705 1,01 -2,74
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 654.997 133.804 203.015 8,33 51,73
IV-VI Otros activos corrientes 576.413 519.336 531.612 21,82 2,36
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 321.825 820.779 322.721 13,25 -60,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.903.795 2.835.008 2.436.076 100,00 -14,07
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 87 87 87 87
A) PATRIMONIO NETO 1.899.009 1.947.951 2.031.660 83,40 4,30
A-1) Fondos propios 1.888.719 1.946.289 2.024.018 83,09 3,99
I. Capital 762.174 814.773 814.773 33,45 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.136.835 1.133.179 1.216.887 49,95 7,39
B) PASIVO NO CORRIENTE 154.314 120.605 100.443 4,12 -16,72
I. Provisiones a largo plazo 319 308 308 0,01 0,00
II. Deudas a largo plazo 99.091 82.800 73.107 3,00 -11,71
1. Deudas con entidades de crédito 70.119 51.220 30.682 1,26 -40,10
2-3. Otras deudas a largo plazo 28.972 31.581 42.424 1,74 34,34
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 35.626 20.775 9.790 0,40 -52,88
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 19.278 16.722 17.239 0,71 3,09
C) PASIVO CORRIENTE 850.472 766.452 303.972 12,48 -60,34
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 5.665 5.892 53 0,00 -99,10
III. Deudas a corto plazo 112.214 85.424 81.903 3,36 -4,12
1. Deudas con entidades de crédito 68.880 50.814 47.568 1,95 -6,39
2-3. Otras deudas a corto plazo 43.334 34.610 34.335 1,41 -0,80
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 598.612 542.742 87.410 3,59 -83,89
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 116.642 113.349 131.153 5,38 15,71
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 17.339 19.044 3.453 0,14 -81,87
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.903.795 2.835.008 2.436.076 100,00 -14,07

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 87 87 87
Liquidez general 1,86 1,96 3,56
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,83 1,92 3,48
Ratio de Tesorería 1,06 1,75 2,81
Solvencia 2,89 3,20 6,02
Coeficiente de endeudamiento 0,53 0,46 0,20
Autonomía financiera 1,89 2,20 5,02
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 46,11 48,88 71,91
Período medio cobros (días) 82,92 83,78 120,65
Período medio pagos (días) 155,89 162,68 200,06
Período medio almacen (días) 142,28 110,81 129,74
Autofinanciación del inmovilizado 10,62 10,40 15,59
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 87 87 87
Consumos explotación / Ingresos de explotación 9,47 43,63 38,96
Gastos de personal / Ingresos de explotación 7,11 41,64 42,64
EBITDA / Ingresos de explotación 83,33 13,79 18,12
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 83,08 6,28 15,38
Rentabilidad económica 82,37 2,45 4,01
Margen neto de explotación 82,96 11,91 15,92
Rotación de activos (tanto por uno) 0,99 0,21 0,25
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,83 0,39 0,57
Rentabilidad financiera después de impuestos 126,12 1,88 4,65
Efecto endeudamiento 46,03 -0,59 0,71
Coste bruto de la deuda 0,37 0,99 2,05
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 87 87 87
Ingresos de explotación / empleado 374.378 62.919 66.960
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 12,73 1,35 1,43
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 14,06 2,40 2,35
Gastos de personal / empleado 26.572 28.025 29.687
Beneficios / Empleado 312.519 1.996 8.700
Activos por empleado 355.068 323.310 274.279