Actividades agencias de viajes Cantabria

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 27 27 27
Ingresos de explotación (*) 371.516 819.306 1.015.245
Fondos propios (*) 71.755 108.179 154.300
Inversión intangible (*) 1.923 335 -802
Inversión material (*) 526 182 -224
Empresas con datos de empleo 22 23 24
Empleo medio 2,59 2,91 3,50

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 24 89 485.693 97.579
Pequeñas 3 11 5.251.661 608.068
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 27 100 1.015.245 154.300

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 27 27 27 27
1. Importe neto de la cifra de negocios 333.721 809.392 931.159 100,00 15,04
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 447 -196 -251 -0,03 -28,10
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -270.742 -586.592 -625.667 67,19 6,66
5. Otros ingresos de explotación 37.795 9.914 84.086 9,03 748,17
6. Gastos de personal (-) -40.616 -77.628 -109.631 11,77 41,23
7. Otros gastos de explotación (-) -51.808 -111.571 -209.890 22,54 88,12
8. Amortización del inmovilizado (-) -4.402 -5.922 -6.176 0,66 4,29
9-12. Otros resultados de explotación -9 -22 4.426 0,48 20.597,77
13. Resultados excepcionales 1.591 -65 -3.214 -0,35 -4.833,37
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 5.977 37.311 64.842 6,96 73,79
14. Ingresos financieros 182 255 252 0,03 -0,99
15. Gastos financieros (-) -4.144 -3.784 -5.700 0,61 50,62
16-19. Otros resultados financieros -1.161 3.339 -120 -0,01 -103,60
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -5.123 -191 -5.567 -0,60 -2.820,01
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 854 37.120 59.274 6,37 59,68
20. Impuestos sobre beneficios (-) -2.504 -7.340 -12.386 1,33 68,74
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -1.650 29.780 46.889 5,04 57,45
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 27 27 27 27
A) ACTIVO NO CORRIENTE 44.974 49.439 53.072 10,68 7,35
I. Inmovilizado intangible 3.451 3.786 2.984 0,60 -21,18
II. Inmovilizado material 28.740 28.922 30.367 6,11 4,99
III. Inversiones inmobiliarias 1.669 1.669 0 0,00 -100,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 11.114 15.062 19.721 3,97 30,93
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 335.171 412.643 443.917 89,32 7,58
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 7.058 19.962 38.914 7,83 94,94
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 81.808 97.911 119.665 24,08 22,22
IV-VI Otros activos corrientes 146.515 176.213 159.859 32,17 -9,28
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 99.791 118.558 125.479 25,25 5,84
TOTAL ACTIVO (A + B) 380.145 462.082 496.989 100,00 7,55
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 27 27 27 27
A) PATRIMONIO NETO 72.300 108.494 154.568 31,10 42,47
A-1) Fondos propios 71.755 108.179 154.300 31,05 42,63
I. Capital 35.810 39.149 39.149 7,88 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 36.490 69.345 115.419 23,22 66,44
B) PASIVO NO CORRIENTE 81.117 75.485 57.995 11,67 -23,17
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 80.917 75.339 57.755 11,62 -23,34
1. Deudas con entidades de crédito 76.486 71.197 55.255 11,12 -22,39
2-3. Otras deudas a largo plazo 4.431 4.143 2.500 0,50 -39,65
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 200 145 240 0,05 65,33
C) PASIVO CORRIENTE 226.728 278.104 284.426 57,23 2,27
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.538 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 171.121 203.703 198.029 39,85 -2,79
1. Deudas con entidades de crédito 44.476 32.391 43.538 8,76 34,41
2-3. Otras deudas a corto plazo 126.646 171.312 154.490 31,09 -9,82
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0 0 60 0,01 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 51.771 70.691 82.383 16,58 16,54
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.299 3.710 3.954 0,80 6,58
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 380.145 462.082 496.989 100,00 7,55

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 27 27 27
Liquidez general 1,48 1,48 1,56
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,45 1,41 1,42
Ratio de Tesorería 1,09 1,06 1,00
Solvencia 1,23 1,31 1,45
Coeficiente de endeudamiento 4,26 3,26 2,22
Autonomía financiera 0,23 0,31 0,45
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 32,35 32,60 35,93
Período medio cobros (días) 80,37 43,62 43,02
Período medio pagos (días) 58,58 36,96 35,99
Período medio almacen (días) 9,18 12,70 23,41
Autofinanciación del inmovilizado 2,25 3,32 4,63
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 27 27 27
Consumos explotación / Ingresos de explotación 86,82 85,21 82,30
Gastos de personal / Ingresos de explotación 10,93 9,47 10,80
EBITDA / Ingresos de explotación 2,80 5,28 6,56
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -0,44 3,63 4,62
Rentabilidad económica 1,57 8,07 13,05
Margen neto de explotación 1,61 4,55 6,39
Rotación de activos (tanto por uno) 0,98 1,77 2,04
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,11 1,99 2,29
Rentabilidad financiera después de impuestos -2,28 27,45 30,34
Efecto endeudamiento -0,39 26,14 25,30
Coste bruto de la deuda 1,35 1,07 1,66
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 27 27 27
Ingresos de explotación / empleado 169.524 316.442 322.887
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,21 1,56 1,64
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 9,15 10,55 9,26
Gastos de personal / empleado 19.070 30.707 35.221
Beneficios / Empleado -841 11.980 14.795
Activos por empleado 176.516 183.178 158.247