Actividades de programación Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 5 5 5
Ingresos de explotación (*) 624.870 615.440 449.958
Fondos propios (*) 609.996 760.424 251.508
Inversión intangible (*) -100.800 200 0
Inversión material (*) 74.659 -3.631 -6.603
Empresas con datos de empleo 5 4 4
Empleo medio 8,60 11,75 10,75

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 5 100 449.958 251.508
Pequeñas 0 0 0 0
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 5 100 449.958 251.508

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5 5 5 5
1. Importe neto de la cifra de negocios 523.530 519.541 403.004 100,00 -22,43
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 0 0 0,00 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -8.931 -6.366 -2.609 0,65 -59,02
5. Otros ingresos de explotación 101.340 95.899 46.955 11,65 -51,04
6. Gastos de personal (-) -316.399 -296.179 -284.841 70,68 -3,83
7. Otros gastos de explotación (-) -198.772 -192.361 -151.087 37,49 -21,46
8. Amortización del inmovilizado (-) -10.709 -9.733 -9.678 2,40 -0,56
9-12. Otros resultados de explotación 3.320 720 -480 -0,12 -166,67
13. Resultados excepcionales -770 1.210 -226 -0,06 -118,69
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 92.610 112.730 1.038 0,26 -99,08
14. Ingresos financieros 11.202 15.200 17.000 4,22 11,84
15. Gastos financieros (-) -4.368 -1.383 -910 0,23 -34,23
16-19. Otros resultados financieros 0 0 0 0,00 0,00
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 6.834 13.817 16.090 3,99 16,45
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 99.444 126.547 17.128 4,25 -86,47
20. Impuestos sobre beneficios (-) -24.511 -31.652 -4.791 1,19 -84,86
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 74.933 94.895 12.337 3,06 -87,00
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5 5 5 5
A) ACTIVO NO CORRIENTE 159.319 166.532 168.393 35,78 1,12
I. Inmovilizado intangible 0 200 200 0,04 0,00
II. Inmovilizado material 91.455 87.823 81.221 17,26 -7,52
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 67.865 78.508 86.972 18,48 10,78
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 735.630 861.493 302.301 64,22 -64,91
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 142.649 179.796 143.793 30,55 -20,02
IV-VI Otros activos corrientes 579.018 660.618 140.397 29,83 -78,75
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 13.964 21.079 18.112 3,85 -14,08
TOTAL ACTIVO (A + B) 894.950 1.028.025 470.694 100,00 -54,21
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5 5 5 5
A) PATRIMONIO NETO 612.337 762.225 252.768 53,70 -66,84
A-1) Fondos propios 609.996 760.424 251.508 53,43 -66,93
I. Capital 101.802 101.802 101.802 21,63 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 510.535 660.423 150.966 32,07 -77,14
B) PASIVO NO CORRIENTE 18.675 20.544 18.729 3,98 -8,84
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 13.654 15.697 14.043 2,98 -10,54
1. Deudas con entidades de crédito 3.123 5.167 3.512 0,75 -32,02
2-3. Otras deudas a largo plazo 10.530 10.530 10.530 2,24 0,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 4.238 4.238 4.238 0,90 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 784 610 448 0,10 -26,48
C) PASIVO CORRIENTE 263.938 245.255 199.197 42,32 -18,78
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 73.083 78.688 39.974 8,49 -49,20
1. Deudas con entidades de crédito 17.064 19.863 6.780 1,44 -65,87
2-3. Otras deudas a corto plazo 56.020 58.824 33.194 7,05 -43,57
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 54.200 17.000 29.800 6,33 75,29
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130.855 140.767 115.623 24,56 -17,86
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 5.800 8.800 13.800 2,93 56,82
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 894.950 1.028.025 470.694 100,00 -54,21

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 5 5 5
Liquidez general 2,79 3,51 1,52
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,79 3,51 1,52
Ratio de Tesorería 2,25 2,78 0,80
Solvencia 3,17 3,87 2,16
Coeficiente de endeudamiento 0,46 0,35 0,86
Autonomía financiera 2,17 2,87 1,16
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 64,12 71,53 34,11
Período medio cobros (días) 83,32 106,63 116,64
Período medio pagos (días) 229,95 258,55 274,58
Período medio almacen (días) 0,00 0,00 0,00
Autofinanciación del inmovilizado 6,70 8,66 3,10
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 5 5 5
Consumos explotación / Ingresos de explotación 33,24 32,29 34,16
Gastos de personal / Ingresos de explotación 50,63 48,12 63,30
EBITDA / Ingresos de explotación 16,12 19,90 2,65
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 11,99 15,42 2,74
Rentabilidad económica 10,35 10,97 0,22
Margen neto de explotación 14,82 18,32 0,23
Rotación de activos (tanto por uno) 0,70 0,60 0,96
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,85 0,71 1,49
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,24 12,45 4,88
Efecto endeudamiento 5,89 5,64 6,56
Coste bruto de la deuda 1,55 0,52 0,42
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 5 5 5
Ingresos de explotación / empleado 72.659 63.800 50.345
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,32 1,41 1,04
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,97 2,08 1,58
Gastos de personal / empleado 36.791 31.274 32.910
Beneficios / Empleado 8.713 10.172 1.151
Activos por empleado 104.064 108.893 53.958