Edición Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 7 7 7
Ingresos de explotación (*) 2.767.198 2.659.766 2.341.692
Fondos propios (*) 1.728.554 1.706.682 1.700.512
Inversión intangible (*) 2.864 6.331 271
Inversión material (*) -171.340 -43.503 -29.020
Empresas con datos de empleo 7 7 6
Empleo medio 15,57 15,00 17,33

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 5 71 262.830 214.393
Pequeñas 1 14 706.249 1.247.121
Medianas 1 14 14.371.445 9.584.497
Grandes 0 0 0 0
Total 7 100 2.341.692 1.700.512

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 7 7 7 7
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.587.057 2.510.234 2.252.608 100,00 -10,26
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.251 -116 -1.136 -0,05 -881,48
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -272.738 -269.493 -214.812 9,54 -20,29
5. Otros ingresos de explotación 180.141 149.532 89.085 3,95 -40,42
6. Gastos de personal (-) -849.469 -779.677 -793.448 35,22 1,77
7. Otros gastos de explotación (-) -1.232.197 -1.244.637 -1.154.866 51,27 -7,21
8. Amortización del inmovilizado (-) -100.829 -90.957 -73.271 3,25 -19,44
9-12. Otros resultados de explotación 8.797 23.429 67 0,00 -99,71
13. Resultados excepcionales 8.155 63 -309 -0,01 -591,16
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 330.168 298.378 103.917 4,61 -65,17
14. Ingresos financieros 20.108 13.334 9.253 0,41 -30,61
15. Gastos financieros (-) -3.547 -1.409 -1.863 0,08 32,15
16-19. Otros resultados financieros -39.098 5.916 -86.585 -3,84 -1.563,60
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -22.537 17.840 -79.194 -3,52 -543,90
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 307.631 316.219 24.723 1,10 -92,18
20. Impuestos sobre beneficios (-) -91.170 -71.022 -30.893 1,37 -56,50
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 216.460 245.197 -6.170 -0,27 -102,52
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 7 7 7 7
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.745.606 1.802.018 1.891.945 75,04 4,99
I. Inmovilizado intangible 57.837 64.168 64.439 2,56 0,42
II. Inmovilizado material 442.495 398.993 369.973 14,67 -7,27
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.245.274 1.338.857 1.457.533 57,81 8,86
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 814.673 729.632 629.221 24,96 -13,76
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 50.580 79.973 13.416 0,53 -83,22
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 471.726 342.110 315.840 12,53 -7,68
IV-VI Otros activos corrientes 190.755 186.974 183.148 7,26 -2,05
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 101.612 120.574 116.817 4,63 -3,12
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.560.278 2.531.649 2.521.166 100,00 -0,41
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 7 7 7 7
A) PATRIMONIO NETO 1.728.554 1.706.682 1.700.512 67,45 -0,36
A-1) Fondos propios 1.728.554 1.706.682 1.700.512 67,45 -0,36
I. Capital 399.757 399.757 399.757 15,86 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.328.797 1.306.926 1.300.756 51,59 -0,47
B) PASIVO NO CORRIENTE 63.747 66.476 103.718 4,11 56,02
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 0 0 40.429 1,60 0,00
1. Deudas con entidades de crédito 0 0 40.429 1,60 0,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 55.165 57.417 55.534 2,20 -3,28
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 8.582 9.059 7.755 0,31 -14,39
C) PASIVO CORRIENTE 767.978 758.492 716.935 28,44 -5,48
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 249.563 241.906 207.890 8,25 -14,06
1. Deudas con entidades de crédito 2.471 866 2.585 0,10 198,40
2-3. Otras deudas a corto plazo 247.093 241.040 205.305 8,14 -14,83
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 17.379 19.491 8.837 0,35 -54,66
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 470.876 474.814 484.623 19,22 2,07
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 30.159 22.280 15.586 0,62 -30,05
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.560.278 2.531.649 2.521.166 100,00 -0,41

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 7 7 7
Liquidez general 1,06 0,96 0,88
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,99 0,86 0,86
Ratio de Tesorería 0,38 0,41 0,42
Solvencia 3,08 3,07 3,07
Coeficiente de endeudamiento 0,48 0,48 0,48
Autonomía financiera 2,08 2,07 2,07
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 5,73 -3,96 -13,94
Período medio cobros (días) 62,22 46,95 49,23
Período medio pagos (días) 114,20 114,46 129,15
Período medio almacen (días) 66,82 121,58 17,40
Autofinanciación del inmovilizado 3,45 3,68 3,91
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 7 7 7
Consumos explotación / Ingresos de explotación 54,38 56,93 58,49
Gastos de personal / Ingresos de explotación 30,70 29,31 33,88
EBITDA / Ingresos de explotación 15,26 13,76 7,56
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,82 9,22 -0,26
Rentabilidad económica 12,90 11,79 4,12
Margen neto de explotación 11,93 11,22 4,44
Rotación de activos (tanto por uno) 1,08 1,05 0,93
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,40 3,65 3,72
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,52 14,37 -0,36
Efecto endeudamiento 4,90 6,74 -2,67
Coste bruto de la deuda 0,43 0,17 0,23
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 7 7 7
Ingresos de explotación / empleado 177.710 177.318 155.624
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,47 1,23
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,26 3,41 2,95
Gastos de personal / empleado 54.553 51.978 53.366
Beneficios / Empleado 13.901 16.346 -430
Activos por empleado 164.422 168.777 168.486