Fabricación otro mat. transporte Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 4 4 4
Ingresos de explotación (*) 2.198.135 1.712.448 1.447.970
Fondos propios (*) 2.931.206 2.993.002 3.009.232
Inversión intangible (*) 1.536 35.257 -8.758
Inversión material (*) -80.639 -89.255 175.127
Empresas con datos de empleo 4 4 4
Empleo medio 9,25 9,25 8,75

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 2 50 289.237 155.811
Pequeñas 1 25 2.137.311 1.033.155
Medianas 1 25 3.076.093 10.692.152
Grandes 0 0 0 0
Total 4 100 1.447.970 3.009.232

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 4 4 4 4
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.194.324 1.708.148 1.444.129 100,00 -15,46
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 5.500 0 -2.625 -0,18 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -556.065 -424.486 -347.975 24,10 -18,02
5. Otros ingresos de explotación 3.811 4.300 3.841 0,27 -10,67
6. Gastos de personal (-) -750.233 -677.931 -645.882 44,72 -4,73
7. Otros gastos de explotación (-) -420.517 -407.584 -283.900 19,66 -30,35
8. Amortización del inmovilizado (-) -115.322 -119.251 -130.794 9,06 9,68
9-12. Otros resultados de explotación 0 0 0 0,00 0,00
13. Resultados excepcionales 168 429 -8 0,00 -101,87
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 361.667 83.625 36.786 2,55 -56,01
14. Ingresos financieros 285 350 0 0,00 -100,00
15. Gastos financieros (-) -3.841 -2.105 -2.100 0,15 -0,23
16-19. Otros resultados financieros -162 -1.127 -1.026 -0,07 8,98
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -3.717 -2.882 -3.126 -0,22 -8,47
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 357.950 80.744 33.660 2,33 -58,31
20. Impuestos sobre beneficios (-) -89.425 -18.948 -17.430 1,21 -8,01
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 268.525 61.796 16.230 1,12 -73,74
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 4 4 4 4
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.053.401 2.001.079 2.165.171 63,80 8,20
I. Inmovilizado intangible 3.625 38.882 30.124 0,89 -22,52
II. Inmovilizado material 2.032.437 1.943.182 2.118.310 62,41 9,01
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 17.338 19.015 16.737 0,49 -11,98
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.111.837 1.167.742 1.228.772 36,20 5,23
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 90.336 83.401 43.737 1,29 -47,56
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 301.667 251.248 158.237 4,66 -37,02
IV-VI Otros activos corrientes 208.420 199.279 204.543 6,03 2,64
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 511.414 633.814 822.256 24,23 29,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.165.238 3.168.821 3.393.943 100,00 7,10
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 4 4 4 4
A) PATRIMONIO NETO 2.931.206 2.993.002 3.009.232 88,66 0,54
A-1) Fondos propios 2.931.206 2.993.002 3.009.232 88,66 0,54
I. Capital 2.059.811 2.059.811 2.059.811 60,69 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 871.396 933.191 949.422 27,97 1,74
B) PASIVO NO CORRIENTE 14.235 13.501 242.551 7,15 1.696,60
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 7.883 5.683 234.733 6,92 4.030,26
1. Deudas con entidades de crédito 7.883 5.683 3.483 0,10 -38,71
2-3. Otras deudas a largo plazo 0 0 231.250 6,81 0,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 6.351 7.817 7.817 0,23 0,00
C) PASIVO CORRIENTE 219.797 162.318 142.160 4,19 -12,42
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 1.387 10.018 17.245 0,51 72,15
1. Deudas con entidades de crédito 0 10.018 17.245 0,51 72,15
2-3. Otras deudas a corto plazo 1.387 0 0 0,00 0,00
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 218.410 152.301 124.915 3,68 -17,98
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.165.238 3.168.821 3.393.943 100,00 7,10

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 4 4 4
Liquidez general 5,06 7,19 8,64
Liquidez inmediata (Test ácido) 4,65 6,68 8,34
Ratio de Tesorería 3,27 5,13 7,22
Solvencia 13,52 18,02 8,82
Coeficiente de endeudamiento 0,08 0,06 0,13
Autonomía financiera 12,52 17,02 7,82
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 80,23 86,10 88,43
Período medio cobros (días) 50,09 53,55 39,89
Período medio pagos (días) 81,63 66,81 72,16
Período medio almacen (días) 61,79 70,56 41,18
Autofinanciación del inmovilizado 1,44 1,51 1,40
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 4 4 4
Consumos explotación / Ingresos de explotación 44,43 48,59 43,64
Gastos de personal / Ingresos de explotación 34,13 39,59 44,61
EBITDA / Ingresos de explotación 21,70 11,85 11,57
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 12,22 3,61 1,12
Rentabilidad económica 11,43 2,64 1,08
Margen neto de explotación 16,45 4,88 2,54
Rotación de activos (tanto por uno) 0,69 0,54 0,43
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,98 1,47 1,18
Rentabilidad financiera después de impuestos 9,16 2,06 0,54
Efecto endeudamiento 0,79 0,06 0,03
Coste bruto de la deuda 1,64 1,20 0,55
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 4 4 4
Ingresos de explotación / empleado 237.636 185.129 165.482
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,63 1,30 1,26
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,93 2,53 2,24
Gastos de personal / empleado 81.106 73.290 73.815
Beneficios / Empleado 29.030 6.681 1.855
Activos por empleado 342.188 342.575 387.879