Medioambientales Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 53 53 53
Ingresos de explotación (*) 45.384.279 46.668.007 37.029.238
Fondos propios (*) 25.960.777 25.504.438 21.808.361
Inversión intangible (*) 118.755 95.760 64.735
Inversión material (*) -3.707.633 -3.804.697 -94.984
Empresas con datos de empleo 37 38 39
Empleo medio 45,59 75,45 76,79

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 28 53 594.117 336.432
Pequeñas 11 21 2.341.911 1.808.497
Medianas 7 13 7.913.523 7.338.404
Grandes 7 13 266.394.098 153.594.388
Total 53 100 37.029.238 21.808.361

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 53 53 53 53
1. Importe neto de la cifra de negocios 41.671.304 43.088.922 33.275.855 100,00 -22,77
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 5.213 -13.561 2.179 0,01 116,07
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 240.358 277.075 292.453 0,88 5,55
4. Aprovisionamientos (-) -32.751.275 -32.736.922 -21.406.503 64,33 -34,61
5. Otros ingresos de explotación 3.712.975 3.579.085 3.753.383 11,28 4,87
6. Gastos de personal (-) -2.577.925 -3.269.522 -2.886.723 8,68 -11,71
7. Otros gastos de explotación (-) -7.045.058 -10.017.846 -9.231.957 27,74 -7,84
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.979.407 -2.106.129 -1.815.414 5,46 -13,80
9-12. Otros resultados de explotación 441.702 -2.943.600 729.898 2,19 124,80
13. Resultados excepcionales -1.121 -328 -9.546 -0,03 -2.809,92
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.716.767 -4.142.826 2.703.626 8,12 165,26
14. Ingresos financieros 516.437 535.018 1.862.525 5,60 248,12
15. Gastos financieros (-) -947.558 -271.959 -252.127 0,76 -7,29
16-19. Otros resultados financieros 39.229 5.211.450 -28.614 -0,09 -100,55
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -391.892 5.474.508 1.581.784 4,75 -71,11
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 1.324.874 1.331.683 4.285.410 12,88 221,80
20. Impuestos sobre beneficios (-) -1.208.883 1.232.028 -360.055 1,08 129,22
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 115.991 2.563.711 3.925.355 11,80 53,11
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 53 53 53 53
A) ACTIVO NO CORRIENTE 42.154.256 38.026.048 36.361.113 66,50 -4,38
I. Inmovilizado intangible 2.779.380 2.875.140 2.939.875 5,38 2,25
II. Inmovilizado material 27.083.299 23.264.503 23.184.917 42,40 -0,34
III. Inversiones inmobiliarias 61.323 75.422 60.024 0,11 -20,42
IV-VI. Otros activos no corrientes 12.230.254 11.810.983 10.175.863 18,61 -13,84
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 434 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 13.675.368 18.596.130 18.319.340 33,50 -1,49
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 60.321 0 0,00 -100,00
II. Existencias 1.994.579 1.913.856 1.226.958 2,24 -35,89
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 5.006.164 6.215.604 6.357.979 11,63 2,29
IV-VI Otros activos corrientes 5.321.870 9.009.142 9.543.587 17,45 5,93
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.352.755 1.397.207 1.190.816 2,18 -14,77
TOTAL ACTIVO (A + B) 55.829.624 56.622.177 54.680.453 100,00 -3,43
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 53 53 53 53
A) PATRIMONIO NETO 30.015.349 29.459.873 25.633.035 46,88 -12,99
A-1) Fondos propios 25.960.777 25.504.438 21.808.361 39,88 -14,49
I. Capital 13.198.069 13.240.741 13.266.059 24,26 0,19
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 16.817.280 16.219.132 12.366.975 22,62 -23,75
B) PASIVO NO CORRIENTE 7.559.590 8.787.983 12.274.504 22,45 39,67
I. Provisiones a largo plazo 3.824.859 4.807.843 4.388.798 8,03 -8,72
II. Deudas a largo plazo 1.565.732 1.424.793 1.899.186 3,47 33,30
1. Deudas con entidades de crédito 1.032.901 900.886 1.468.088 2,68 62,96
2-3. Otras deudas a largo plazo 532.831 523.907 431.098 0,79 -17,71
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 788.556 1.167.674 4.572.098 8,36 291,56
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.380.443 1.387.673 1.414.421 2,59 1,93
C) PASIVO CORRIENTE 18.254.684 18.374.322 16.772.915 30,67 -8,72
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 292.472 393.017 1.261.251 2,31 220,92
III. Deudas a corto plazo 1.903.134 1.489.951 1.024.207 1,87 -31,26
1. Deudas con entidades de crédito 329.128 646.409 425.631 0,78 -34,15
2-3. Otras deudas a corto plazo 1.574.006 843.542 598.575 1,09 -29,04
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 8.296.242 7.344.004 7.021.473 12,84 -4,39
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 7.760.425 9.087.071 7.457.715 13,64 -17,93
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.412 60.278 8.269 0,02 -86,28
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 55.829.624 56.622.177 54.680.453 100,00 -3,43

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 53 53 53
Liquidez general 0,75 1,01 1,09
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,64 0,90 1,02
Ratio de Tesorería 0,37 0,57 0,64
Solvencia 2,16 2,08 1,88
Coeficiente de endeudamiento 0,86 0,92 1,13
Autonomía financiera 1,16 1,08 0,88
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -33,49 1,19 8,44
Período medio cobros (días) 40,26 48,61 62,67
Período medio pagos (días) 71,18 77,58 88,84
Período medio almacen (días) 22,41 21,29 20,27
Autofinanciación del inmovilizado 1,01 1,13 0,98
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 53 53 53
Consumos explotación / Ingresos de explotación 87,69 91,61 82,74
Gastos de personal / Ingresos de explotación 5,68 7,01 7,80
EBITDA / Ingresos de explotación 7,68 2,45 10,87
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 0,26 5,49 10,60
Rentabilidad económica 3,08 -7,32 4,94
Margen neto de explotación 3,78 -8,88 7,30
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,82 0,68
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,32 2,51 2,02
Rentabilidad financiera después de impuestos 0,39 8,70 15,31
Efecto endeudamiento 1,34 11,84 11,77
Coste bruto de la deuda 3,67 1,00 0,87
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 53 53 53
Ingresos de explotación / empleado 1.376.458 832.727 629.586
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 2,17 1,20 2,21
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 17,60 14,27 12,83
Gastos de personal / empleado 80.984 60.436 51.075
Beneficios / Empleado 10.031 48.804 70.180
Activos por empleado 1.706.991 1.016.537 942.229