Fabricación maquinarias y otros Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 120 120 120
Ingresos de explotación (*) 8.382.758 8.314.147 7.407.484
Fondos propios (*) 2.194.667 2.050.917 1.905.283
Inversión intangible (*) -2.719 7.316 19.164
Inversión material (*) 65.943 30.127 -106.373
Empresas con datos de empleo 112 116 115
Empleo medio 33,05 32,92 31,98

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 84 70 636.396 279.525
Pequeñas 24 20 3.615.539 1.826.971
Medianas 9 8 16.586.323 8.749.843
Grandes 3 3 199.797.000 27.519.333
Total 120 100 7.407.484 1.905.283

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 120 120 120 120
1. Importe neto de la cifra de negocios 8.037.173 8.012.270 7.109.798 100,00 -11,26
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 39.849 -20.174 -10.522 -0,15 47,84
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 11.151 13.573 16.678 0,23 22,88
4. Aprovisionamientos (-) -5.671.455 -5.566.263 -4.726.092 66,47 -15,09
5. Otros ingresos de explotación 345.585 301.877 297.686 4,19 -1,39
6. Gastos de personal (-) -1.330.998 -1.369.145 -1.279.285 17,99 -6,56
7. Otros gastos de explotación (-) -1.047.809 -1.017.446 -982.446 13,82 -3,44
8. Amortización del inmovilizado (-) -263.003 -264.039 -280.280 3,94 6,15
9-12. Otros resultados de explotación 10.503 36.918 16.366 0,23 -55,67
13. Resultados excepcionales 1.207 -693 -12.251 -0,17 -1.667,96
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 132.203 126.877 149.654 2,10 17,95
14. Ingresos financieros 316.751 117.804 171.468 2,41 45,55
15. Gastos financieros (-) -99.312 -92.237 -90.093 1,27 -2,32
16-19. Otros resultados financieros -133.976 -116.141 -209.097 -2,94 -80,04
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 83.464 -90.573 -127.722 -1,80 -41,02
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 215.667 36.304 21.932 0,31 -39,59
20. Impuestos sobre beneficios (-) -21.738 -64.421 -54.477 0,77 -15,44
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 193.929 -28.117 -32.545 -0,46 -15,75
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 120 120 120 120
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.668.888 3.559.329 3.360.777 46,39 -5,58
I. Inmovilizado intangible 138.949 146.264 165.428 2,28 13,10
II. Inmovilizado material 1.646.327 1.697.402 1.591.238 21,97 -6,25
III. Inversiones inmobiliarias 48.425 27.478 27.268 0,38 -0,76
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.835.187 1.688.185 1.569.868 21,67 -7,01
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 6.974 0,10 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 4.109.008 3.754.186 3.883.166 53,61 3,44
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 25.133 14.567 5.817 0,08 -60,07
II. Existencias 894.021 916.668 913.139 12,61 -0,38
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.876.720 1.901.212 1.720.641 23,75 -9,50
IV-VI Otros activos corrientes 851.091 563.508 468.421 6,47 -16,87
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 462.043 358.231 775.149 10,70 116,38
TOTAL ACTIVO (A + B) 7.777.896 7.313.514 7.243.943 100,00 -0,95
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 120 120 120 120
A) PATRIMONIO NETO 2.204.111 2.066.295 1.918.416 26,48 -7,16
A-1) Fondos propios 2.194.667 2.050.917 1.905.283 26,30 -7,10
I. Capital 1.341.500 1.351.530 1.352.307 18,67 0,06
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 862.612 714.765 566.109 7,81 -20,80
B) PASIVO NO CORRIENTE 906.858 840.834 1.050.487 14,50 24,93
I. Provisiones a largo plazo 46.564 50.380 48.818 0,67 -3,10
II. Deudas a largo plazo 364.641 331.478 618.099 8,53 86,47
1. Deudas con entidades de crédito 191.918 161.140 455.038 6,28 182,39
2-3. Otras deudas a largo plazo 172.723 170.339 163.061 2,25 -4,27
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 292.495 235.663 200.384 2,77 -14,97
VI. Acreedores comerciales no corrientes 947 5.400 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 202.211 217.913 183.187 2,53 -15,94
C) PASIVO CORRIENTE 4.666.927 4.406.385 4.275.039 59,02 -2,98
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 59.041 83.350 75.993 1,05 -8,83
III. Deudas a corto plazo 1.757.773 1.635.196 1.479.001 20,42 -9,55
1. Deudas con entidades de crédito 1.637.331 1.543.153 1.396.426 19,28 -9,51
2-3. Otras deudas a corto plazo 120.441 92.043 82.575 1,14 -10,29
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 735.042 807.920 799.912 11,04 -0,99
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.010.032 1.771.637 1.832.942 25,30 3,46
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 105.039 108.281 87.191 1,20 -19,48
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 7.777.896 7.313.514 7.243.943 100,00 -0,95

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 120 120 120
Liquidez general 0,88 0,85 0,91
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,68 0,64 0,69
Ratio de Tesorería 0,28 0,21 0,29
Solvencia 1,40 1,39 1,36
Coeficiente de endeudamiento 2,53 2,54 2,78
Autonomía financiera 0,40 0,39 0,36
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -13,58 -17,37 -10,09
Período medio cobros (días) 81,72 83,47 84,78
Período medio pagos (días) 109,19 98,22 117,20
Período medio almacen (días) 58,65 60,35 70,47
Autofinanciación del inmovilizado 1,23 1,12 1,09
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 120 120 120
Consumos explotación / Ingresos de explotación 80,16 79,19 77,06
Gastos de personal / Ingresos de explotación 15,88 16,47 17,27
EBITDA / Ingresos de explotación 4,62 4,29 5,63
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,31 -0,34 -0,44
Rentabilidad económica 1,70 1,73 2,07
Margen neto de explotación 1,58 1,53 2,02
Rotación de activos (tanto por uno) 1,08 1,14 1,02
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,04 2,21 1,91
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,80 -1,36 -1,70
Efecto endeudamiento 8,09 0,02 -0,92
Coste bruto de la deuda 1,78 1,76 1,69
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 120 120 120
Ingresos de explotación / empleado 266.820 260.791 239.741
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,25 1,26 1,33
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 6,30 6,07 5,79
Gastos de personal / empleado 42.263 42.983 41.233
Beneficios / Empleado 6.039 -880 -1.172
Activos por empleado 247.531 229.649 232.907