Fabricación productos para construcción Cantabria

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 215 215 215
Ingresos de explotación (*) 7.874.996 7.913.336 6.711.824
Fondos propios (*) 2.128.499 2.177.277 2.150.247
Inversión intangible (*) 15.139 23.548 42.196
Inversión material (*) 157.945 15.699 -32.531
Empresas con datos de empleo 204 211 213
Empleo medio 29,44 29,93 28,70

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 141 66 559.810 232.994
Pequeñas 54 25 3.059.520 1.858.708
Medianas 14 7 17.322.390 7.449.761
Grandes 6 3 159.396.882 37.464.019
Total 215 100 6.711.824 2.150.247

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 215 215 215 215
1. Importe neto de la cifra de negocios 7.824.495 7.851.943 6.669.967 100,00 -15,05
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 154.995 -107.019 -52.544 -0,79 50,90
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 14.910 22.404 19.871 0,30 -11,31
4. Aprovisionamientos (-) -4.976.493 -4.849.168 -3.998.278 59,94 -17,55
5. Otros ingresos de explotación 50.502 61.393 41.857 0,63 -31,82
6. Gastos de personal (-) -1.156.721 -1.203.973 -1.144.652 17,16 -4,93
7. Otros gastos de explotación (-) -1.348.643 -1.270.020 -1.161.072 17,41 -8,58
8. Amortización del inmovilizado (-) -239.546 -251.914 -246.205 3,69 -2,27
9-12. Otros resultados de explotación -19.339 -33.648 51.349 0,77 252,61
13. Resultados excepcionales -2.820 3.236 -63.851 -0,96 -2.072,84
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 301.340 223.235 116.441 1,75 -47,84
14. Ingresos financieros 44.507 52.637 59.609 0,89 13,24
15. Gastos financieros (-) -135.481 -145.835 -157.494 2,36 7,99
16-19. Otros resultados financieros -2.025 5.993 -8.171 -0,12 -236,32
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -92.999 -87.204 -106.056 -1,59 -21,62
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 208.340 136.030 10.386 0,16 -92,37
20. Impuestos sobre beneficios (-) -181.534 -26.448 -27.850 0,42 5,30
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 26.806 109.582 -17.464 -0,26 -115,94
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 215 215 215 215
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.081.022 3.115.864 3.120.617 40,49 0,15
I. Inmovilizado intangible 93.934 117.482 159.679 2,07 35,92
II. Inmovilizado material 1.831.745 1.851.046 1.880.144 24,40 1,57
III. Inversiones inmobiliarias 137.721 134.118 72.489 0,94 -45,95
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.017.623 1.013.218 1.008.305 13,08 -0,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 4.629.880 4.555.957 4.586.002 59,51 0,66
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 3 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.235.652 1.093.012 999.596 12,97 -8,55
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.762.133 2.740.340 2.825.487 36,66 3,11
IV-VI Otros activos corrientes 242.175 333.456 309.725 4,02 -7,12
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 389.916 389.149 451.195 5,85 15,94
TOTAL ACTIVO (A + B) 7.710.902 7.671.821 7.706.619 100,00 0,45
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 215 215 215 215
A) PATRIMONIO NETO 2.164.427 2.220.026 2.195.329 28,49 -1,11
A-1) Fondos propios 2.128.499 2.177.277 2.150.247 27,90 -1,24
I. Capital 888.544 887.335 878.458 11,40 -1,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.275.882 1.332.691 1.316.871 17,09 -1,19
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.446.614 1.434.480 1.521.827 19,75 6,09
I. Provisiones a largo plazo 181.646 83.731 70.345 0,91 -15,99
II. Deudas a largo plazo 661.662 716.322 868.101 11,26 21,19
1. Deudas con entidades de crédito 199.950 228.921 355.671 4,62 55,37
2-3. Otras deudas a largo plazo 461.712 487.401 512.430 6,65 5,14
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 563.354 597.987 549.760 7,13 -8,06
VI. Acreedores comerciales no corrientes 2.836 3.139 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 37.116 33.301 33.621 0,44 0,96
C) PASIVO CORRIENTE 4.099.861 4.017.315 3.989.463 51,77 -0,69
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 63.474 69.165 61.959 0,80 -10,42
III. Deudas a corto plazo 1.473.599 1.339.153 1.271.703 16,50 -5,04
1. Deudas con entidades de crédito 1.336.725 1.189.118 1.144.320 14,85 -3,77
2-3. Otras deudas a corto plazo 136.874 150.036 127.383 1,65 -15,10
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 301.710 285.448 462.368 6,00 61,98
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.260.308 2.322.696 2.193.160 28,46 -5,58
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 770 853 273 0,00 -68,01
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 7.710.902 7.671.821 7.706.619 100,00 0,45

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 215 215 215
Liquidez general 1,13 1,13 1,15
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,83 0,86 0,90
Ratio de Tesorería 0,15 0,18 0,19
Solvencia 1,39 1,41 1,40
Coeficiente de endeudamiento 2,56 2,46 2,51
Autonomía financiera 0,39 0,41 0,40
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 11,45 11,82 13,01
Período medio cobros (días) 128,02 126,40 153,65
Período medio pagos (días) 130,43 138,55 155,16
Período medio almacen (días) 95,12 79,92 89,17
Autofinanciación del inmovilizado 1,12 1,13 1,08
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 215 215 215
Consumos explotación / Ingresos de explotación 80,32 77,33 76,87
Gastos de personal / Ingresos de explotación 14,69 15,21 17,05
EBITDA / Ingresos de explotación 7,29 6,72 4,96
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 0,34 1,38 -0,26
Rentabilidad económica 3,91 2,91 1,51
Margen neto de explotación 3,83 2,82 1,73
Rotación de activos (tanto por uno) 1,02 1,03 0,87
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,70 1,74 1,46
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,24 4,94 -0,80
Efecto endeudamiento 5,72 3,22 -1,04
Coste bruto de la deuda 2,44 2,67 2,86
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 215 215 215
Ingresos de explotación / empleado 278.840 269.292 235.945
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,34 1,49 1,36
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 6,81 6,57 5,86
Gastos de personal / empleado 40.913 40.972 40.247
Beneficios / Empleado 852 3.721 -631
Activos por empleado 273.592 260.985 270.916