Comercio Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 5.364 5.364 5.364
Ingresos de explotación (*) 2.411.115 2.810.617 2.894.517
Fondos propios (*) 557.372 613.528 675.904
Inversión intangible (*) 1.180 1.639 663
Inversión material (*) 23.715 22.120 28.176
Empresas con datos de empleo 4.899 4.990 5.020
Empleo medio 7,71 8,13 8,29

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 3.966 74 583.011 169.607
Pequeñas 1.171 22 3.784.915 1.070.468
Medianas 193 4 20.136.755 4.710.298
Grandes 34 1 143.983.369 23.243.597
Total 5.364 100 2.894.517 675.904

Distribución de la muestra por sectores 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Venta y reparación de vehículos 968 100 2.665.566 504.150
Comercio al por mayor 2.324 100 4.189.271 1.099.387
Comercio al por menor 2.072 100 1.549.254 281.155
Total 5.364 100 2.894.517 675.904

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364 5.364
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.373.499 2.768.200 2.849.617 100,00 2,94
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3.138 8.263 5.762 0,20 -30,26
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 890 712 895 0,03 25,64
4. Aprovisionamientos (-) -1.915.267 -2.252.610 -2.294.364 80,51 1,85
5. Otros ingresos de explotación 37.616 42.417 44.900 1,58 5,85
6. Gastos de personal (-) -206.365 -227.358 -246.447 8,65 8,40
7. Otros gastos de explotación (-) -187.182 -220.886 -223.126 7,83 1,01
8. Amortización del inmovilizado (-) -23.833 -27.871 -30.888 1,08 10,82
9-12. Otros resultados de explotación 1.820 2.899 2.706 0,09 -6,64
13. Resultados excepcionales 1.982 1.077 1.506 0,05 39,80
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 86.298 94.844 110.562 3,88 16,57
14. Ingresos financieros 5.146 3.937 5.516 0,19 40,10
15. Gastos financieros (-) -6.759 -7.891 -14.082 0,49 78,46
16-19. Otros resultados financieros 125 -68 789 0,03 1.267,06
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.488 -4.021 -7.777 -0,27 -93,40
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 84.810 90.822 102.785 3,61 13,17
20. Impuestos sobre beneficios (-) -20.038 -22.248 -24.488 0,86 10,07
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 64.741 68.575 78.297 2,75 14,18
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364 5.364
A) ACTIVO NO CORRIENTE 427.264 450.071 491.052 30,20 9,11
I. Inmovilizado intangible 7.059 8.698 9.361 0,58 7,62
II. Inmovilizado material 290.876 311.101 338.683 20,83 8,87
III. Inversiones inmobiliarias 21.731 23.626 24.220 1,49 2,51
IV-VI. Otros activos no corrientes 107.316 106.394 118.361 7,28 11,25
VII. Deudores comerciales no corrientes 282 252 426 0,03 69,20
B) ACTIVO CORRIENTE 987.938 1.096.920 1.135.166 69,80 3,49
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 60 151 279 0,02 84,91
II. Existencias 336.651 383.259 385.212 23,69 0,51
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 381.353 442.809 451.703 27,78 2,01
IV-VI Otros activos corrientes 75.769 79.589 97.679 6,01 22,73
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 194.105 191.112 200.293 12,32 4,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.415.202 1.546.991 1.626.217 100,00 5,12
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364 5.364
A) PATRIMONIO NETO 562.087 618.500 682.366 41,96 10,33
A-1) Fondos propios 557.372 613.528 675.904 41,56 10,17
I. Capital 94.507 96.096 97.710 6,01 1,68
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 467.580 522.404 584.655 35,95 11,92
B) PASIVO NO CORRIENTE 190.492 180.388 167.666 10,31 -7,05
I. Provisiones a largo plazo 2.821 2.297 2.284 0,14 -0,57
II. Deudas a largo plazo 173.044 159.144 145.108 8,92 -8,82
1. Deudas con entidades de crédito 128.316 115.453 101.050 6,21 -12,48
2-3. Otras deudas a largo plazo 44.727 43.691 44.058 2,71 0,84
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 11.362 15.364 16.445 1,01 7,04
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 1 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.266 3.584 3.828 0,24 6,83
C) PASIVO CORRIENTE 662.623 748.103 776.186 47,73 3,75
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.364 3.233 3.038 0,19 -6,03
III. Deudas a corto plazo 178.101 218.784 234.638 14,43 7,25
1. Deudas con entidades de crédito 127.348 159.428 172.882 10,63 8,44
2-3. Otras deudas a corto plazo 50.753 59.355 61.756 3,80 4,05
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 45.839 35.177 42.705 2,63 21,40
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 435.735 490.221 494.867 30,43 0,95
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 584 688 938 0,06 36,27
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.415.202 1.546.991 1.626.217 100,00 5,12

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364
Liquidez general 1,49 1,47 1,46
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,98 0,95 0,97
Ratio de Tesorería 0,41 0,36 0,38
Solvencia 1,66 1,67 1,72
Coeficiente de endeudamiento 1,52 1,50 1,38
Autonomía financiera 0,66 0,67 0,72
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 32,93 31,80 31,62
Período medio cobros (días) 57,73 57,51 56,96
Período medio pagos (días) 75,65 72,34 71,75
Período medio almacen (días) 64,86 63,41 61,33
Autofinanciación del inmovilizado 1,89 1,93 1,96
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364
Consumos explotación / Ingresos de explotación 87,20 88,01 86,97
Gastos de personal / Ingresos de explotación 8,56 8,09 8,51
EBITDA / Ingresos de explotación 4,53 4,31 4,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,69 2,44 2,70
Rentabilidad económica 6,10 6,13 6,80
Margen neto de explotación 3,58 3,37 3,82
Rotación de activos (tanto por uno) 1,70 1,82 1,78
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,44 2,56 2,55
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,52 11,09 11,47
Efecto endeudamiento 8,99 8,55 8,26
Coste bruto de la deuda 0,79 0,85 1,49
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 5.364 5.364 5.364
Ingresos de explotación / empleado 331.608 362.718 365.587
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,50 1,48 1,53
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 11,68 12,36 11,74
Gastos de personal / empleado 28.769 29.595 31.415
Beneficios / Empleado 8.822 8.755 9.770
Activos por empleado 191.672 197.034 202.164