Comercio Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 5.449 5.449 5.449
Ingresos de explotación (*) 2.077.022 2.196.554 2.108.034
Fondos propios (*) 486.569 522.519 554.472
Inversión intangible (*) -201 -206 -382
Inversión material (*) 14.096 12.590 6.103
Empresas con datos de empleo 5.002 5.053 5.083
Empleo medio 7,49 7,78 7,89

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 4.286 79 537.593 152.403
Pequeñas 993 18 3.509.872 1.074.758
Medianas 148 3 19.727.943 4.368.650
Grandes 22 0 126.250.807 29.742.077
Total 5.449 100 2.108.034 554.472

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Comercio al por mayor 2.380 44 3.018.368 868.489
Comercio al por menor 2.080 38 1.079.501 234.997
Venta y reparación de vehículos 989 18 2.080.487 470.700
Total 5.449 100 2.108.034 554.472

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449 5.449
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.046.734 2.163.332 2.074.428 100,00 -4,11
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.227 8.131 -3.071 -0,15 -137,77
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.878 671 1.628 0,08 142,51
4. Aprovisionamientos (-) -1.638.447 -1.732.719 -1.642.818 79,19 -5,19
5. Otros ingresos de explotación 30.288 33.221 33.607 1,62 1,16
6. Gastos de personal (-) -191.194 -206.131 -196.061 9,45 -4,89
7. Otros gastos de explotación (-) -172.923 -183.981 -179.646 8,66 -2,36
8. Amortización del inmovilizado (-) -23.044 -24.203 -25.403 1,22 4,96
9-12. Otros resultados de explotación 2.237 3.230 2.919 0,14 -9,62
13. Resultados excepcionales 1.544 887 2.006 0,10 126,16
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 59.300 62.439 67.589 3,26 8,25
14. Ingresos financieros 2.255 3.578 4.109 0,20 14,84
15. Gastos financieros (-) -6.766 -6.817 -7.401 0,36 8,57
16-19. Otros resultados financieros -862 78 -441 -0,02 -665,37
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -5.374 -3.161 -3.733 -0,18 -18,10
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 53.926 59.278 63.856 3,08 7,72
20. Impuestos sobre beneficios (-) -13.310 -14.584 -16.340 0,79 12,04
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 40.607 44.694 47.517 2,29 6,32
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449 5.449
A) ACTIVO NO CORRIENTE 405.568 420.110 433.771 31,32 3,25
I. Inmovilizado intangible 8.017 7.812 7.429 0,54 -4,89
II. Inmovilizado material 287.653 298.912 303.385 21,91 1,50
III. Inversiones inmobiliarias 17.615 18.947 20.577 1,49 8,61
IV-VI. Otros activos no corrientes 91.860 93.965 101.999 7,36 8,55
VII. Deudores comerciales no corrientes 423 475 381 0,03 -19,78
B) ACTIVO CORRIENTE 856.471 910.165 951.211 68,68 4,51
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 975 391 181 0,01 -53,80
II. Existencias 339.756 362.724 351.296 25,36 -3,15
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 336.726 349.839 347.016 25,06 -0,81
IV-VI Otros activos corrientes 51.187 62.657 63.173 4,56 0,82
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 127.826 134.554 189.545 13,69 40,87
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.262.039 1.330.276 1.384.982 100,00 4,11
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449 5.449
A) PATRIMONIO NETO 490.448 526.836 558.958 40,36 6,10
A-1) Fondos propios 486.569 522.519 554.472 40,03 6,12
I. Capital 105.738 107.610 109.147 7,88 1,43
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 384.710 419.227 449.811 32,48 7,30
B) PASIVO NO CORRIENTE 143.458 142.809 209.838 15,15 46,94
I. Provisiones a largo plazo 1.982 3.063 3.742 0,27 22,18
II. Deudas a largo plazo 123.446 121.676 189.559 13,69 55,79
1. Deudas con entidades de crédito 77.923 75.762 140.291 10,13 85,17
2-3. Otras deudas a largo plazo 45.523 45.914 49.267 3,56 7,30
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 14.386 13.990 12.623 0,91 -9,77
VI. Acreedores comerciales no corrientes 11 9 6 0,00 -38,80
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.632 4.072 3.909 0,28 -4,00
C) PASIVO CORRIENTE 628.133 660.630 616.185 44,49 -6,73
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 45 61 6 0,00 -90,65
II. Provisiones a corto plazo 1.757 2.207 1.737 0,13 -21,26
III. Deudas a corto plazo 191.344 201.328 182.497 13,18 -9,35
1. Deudas con entidades de crédito 136.351 146.447 125.558 9,07 -14,26
2-3. Otras deudas a corto plazo 54.992 54.881 56.939 4,11 3,75
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 38.662 48.987 46.486 3,36 -5,11
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 395.817 407.280 384.737 27,78 -5,53
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 509 768 722 0,05 -5,91
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.262.039 1.330.276 1.384.982 100,00 4,11

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449
Liquidez general 1,36 1,38 1,54
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,82 0,83 0,97
Ratio de Tesorería 0,28 0,30 0,41
Solvencia 1,64 1,66 1,68
Coeficiente de endeudamiento 1,57 1,53 1,48
Autonomía financiera 0,64 0,66 0,68
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 26,66 27,42 35,22
Período medio cobros (días) 59,17 58,13 60,08
Período medio pagos (días) 79,76 77,56 77,05
Período medio almacen (días) 77,22 77,43 77,51
Autofinanciación del inmovilizado 1,66 1,72 1,80
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449
Consumos explotación / Ingresos de explotación 87,21 87,26 86,45
Gastos de personal / Ingresos de explotación 9,21 9,38 9,30
EBITDA / Ingresos de explotación 3,90 3,83 4,32
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,96 2,03 2,25
Rentabilidad económica 4,70 4,69 4,88
Margen neto de explotación 2,86 2,84 3,21
Rotación de activos (tanto por uno) 1,65 1,65 1,52
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,43 2,41 2,22
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,28 8,48 8,50
Efecto endeudamiento 6,30 6,56 6,54
Coste bruto de la deuda 0,88 0,85 0,90
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 5.449 5.449 5.449
Ingresos de explotación / empleado 293.302 296.842 279.683
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,39 1,36 1,46
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 10,86 10,66 10,75
Gastos de personal / empleado 27.185 28.025 26.111
Beneficios / Empleado 5.682 6.022 6.224
Activos por empleado 177.475 179.445 183.129