Comercio Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 5.299 5.299 5.299
Ingresos de explotación (*) 1.915.632 2.239.767 2.539.088
Fondos propios (*) 510.210 554.937 611.940
Inversión intangible (*) 952 25 1.535
Inversión material (*) 10.499 19.369 19.319
Empresas con datos de empleo 4.854 4.869 4.934
Empleo medio 7,32 7,71 8,05

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 3.970 75 567.607 162.712
Pequeñas 1.117 21 3.835.431 1.021.583
Medianas 179 3 20.342.325 4.163.491
Grandes 33 1 99.265.921 21.525.093
Total 5.299 100 2.539.088 611.940

Distribución de la muestra por sectores 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Venta y reparación de vehículos 954 100 1.968.807 522.154
Comercio al por mayor 2.331 100 3.673.197 957.674
Comercio al por menor 2.014 100 1.496.607 254.317
Total 5.299 100 2.539.088 611.940

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299 5.299
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.882.173 2.204.206 2.497.937 100,00 13,33
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.955 -1.070 1.264 0,05 218,11
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.582 1.391 1.331 0,05 -4,35
4. Aprovisionamientos (-) -1.482.270 -1.745.155 -1.983.244 79,40 13,64
5. Otros ingresos de explotación 33.459 35.561 41.151 1,65 15,72
6. Gastos de personal (-) -180.874 -206.332 -224.794 9,00 8,95
7. Otros gastos de explotación (-) -163.281 -185.136 -213.543 8,55 15,34
8. Amortización del inmovilizado (-) -22.671 -24.480 -28.273 1,13 15,49
9-12. Otros resultados de explotación 2.365 1.802 2.686 0,11 49,05
13. Resultados excepcionales 1.673 1.460 297 0,01 -79,69
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 69.200 82.247 94.811 3,80 15,28
14. Ingresos financieros 8.830 2.734 3.077 0,12 12,53
15. Gastos financieros (-) -7.000 -7.402 -8.309 0,33 12,25
16-19. Otros resultados financieros 3.703 -313 -2.310 -0,09 -638,31
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 5.533 -4.981 -7.542 -0,30 -51,41
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 74.733 77.266 87.270 3,49 12,95
20. Impuestos sobre beneficios (-) -16.920 -19.601 -23.020 0,92 17,44
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 57.813 57.633 64.249 2,57 11,48
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299 5.299
A) ACTIVO NO CORRIENTE 397.391 429.304 448.316 30,08 4,43
I. Inmovilizado intangible 7.349 7.374 8.909 0,60 20,82
II. Inmovilizado material 268.100 287.631 306.449 20,56 6,54
III. Inversiones inmobiliarias 16.111 15.949 16.449 1,10 3,14
IV-VI. Otros activos no corrientes 105.441 118.072 116.254 7,80 -1,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 390 278 254 0,02 -8,74
B) ACTIVO CORRIENTE 888.110 954.503 1.041.850 69,92 9,15
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 126 100 104 0,01 4,78
II. Existencias 325.673 334.397 369.779 24,81 10,58
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 315.392 354.387 397.999 26,71 12,31
IV-VI Otros activos corrientes 66.729 75.915 80.947 5,43 6,63
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 180.189 189.704 193.021 12,95 1,75
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.285.500 1.383.807 1.490.166 100,00 7,69
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299 5.299
A) PATRIMONIO NETO 513.991 559.173 616.388 41,36 10,23
A-1) Fondos propios 510.210 554.937 611.940 41,07 10,27
I. Capital 99.707 101.015 102.706 6,89 1,67
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 414.284 458.158 513.682 34,47 12,12
B) PASIVO NO CORRIENTE 199.123 197.621 185.641 12,46 -6,06
I. Provisiones a largo plazo 2.624 3.017 2.385 0,16 -20,92
II. Deudas a largo plazo 180.394 176.361 160.663 10,78 -8,90
1. Deudas con entidades de crédito 136.491 134.079 119.466 8,02 -10,90
2-3. Otras deudas a largo plazo 43.903 42.282 41.196 2,76 -2,57
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 13.266 15.289 19.470 1,31 27,35
VI. Acreedores comerciales no corrientes 23 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.816 2.954 3.123 0,21 5,73
C) PASIVO CORRIENTE 572.386 627.013 688.137 46,18 9,75
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 86 0,01 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.424 1.943 2.471 0,17 27,17
III. Deudas a corto plazo 180.804 188.045 223.947 15,03 19,09
1. Deudas con entidades de crédito 124.697 133.817 163.778 10,99 22,39
2-3. Otras deudas a corto plazo 56.106 54.229 60.170 4,04 10,96
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 45.925 43.558 33.759 2,27 -22,50
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 343.369 393.003 427.252 28,67 8,71
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 864 464 622 0,04 34,06
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.285.500 1.383.807 1.490.166 100,00 7,69

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299
Liquidez general 1,55 1,52 1,51
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,98 0,99 0,98
Ratio de Tesorería 0,43 0,42 0,40
Solvencia 1,67 1,68 1,71
Coeficiente de endeudamiento 1,50 1,47 1,42
Autonomía financiera 0,67 0,68 0,71
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 35,55 34,31 33,95
Período medio cobros (días) 60,09 57,75 57,21
Período medio pagos (días) 76,16 74,31 70,99
Período medio almacen (días) 79,96 70,29 69,29
Autofinanciación del inmovilizado 1,87 1,90 1,95
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299
Consumos explotación / Ingresos de explotación 85,90 86,18 86,52
Gastos de personal / Ingresos de explotación 9,44 9,21 8,85
EBITDA / Ingresos de explotación 4,71 4,72 4,79
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,02 2,57 2,53
Rentabilidad económica 5,38 5,94 6,36
Margen neto de explotación 3,61 3,67 3,73
Rotación de activos (tanto por uno) 1,49 1,62 1,70
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,16 2,35 2,44
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,25 10,31 10,42
Efecto endeudamiento 9,16 7,87 7,80
Coste bruto de la deuda 0,91 0,90 0,95
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 5.299 5.299 5.299
Ingresos de explotación / empleado 276.985 305.662 331.766
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,50 1,52
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 10,59 10,86 11,30
Gastos de personal / empleado 26.448 28.461 29.479
Beneficios / Empleado 6.804 7.799 8.312
Activos por empleado 181.881 185.701 191.182