Empresa Mediana Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 600 600 600
Ingresos de explotación (*) 12.757.985 12.688.234 14.951.786
Fondos propios (*) 6.513.948 6.947.110 7.554.508
Inversión intangible (*) 4.290 24.125 13.447
Inversión material (*) 300.450 289.773 309.888
Empresas con datos de empleo 550 559 564
Empleo medio 63,04 67,33 69,29

Distribución de la muestra por sectores 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 42 7 13.723.992 8.174.865
Industria 218 36 16.698.191 8.826.113
Construcción 64 11 9.272.924 8.586.916
Comercio 150 25 19.997.941 3.943.567
Servicios 126 21 9.216.664 8.921.985
Total 600 100 14.951.786 7.554.508

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 600 600 600 600
1. Importe neto de la cifra de negocios 12.565.330 12.465.208 14.725.466 100,00 18,13
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 140.171 108.815 17.116 0,12 -84,27
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 54.235 78.901 58.573 0,40 -25,76
4. Aprovisionamientos (-) -8.625.387 -8.482.400 -10.104.277 68,62 19,12
5. Otros ingresos de explotación 192.656 223.026 226.319 1,54 1,48
6. Gastos de personal (-) -1.786.087 -1.792.482 -2.013.202 13,67 12,31
7. Otros gastos de explotación (-) -1.660.674 -1.644.137 -1.823.329 12,38 10,90
8. Amortización del inmovilizado (-) -357.161 -413.912 -437.811 2,97 5,77
9-12. Otros resultados de explotación 27.824 48.462 74.117 0,50 52,94
13. Resultados excepcionales 17.899 11.689 19.267 0,13 64,83
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 568.807 603.169 742.240 5,04 23,06
14. Ingresos financieros 118.403 127.195 72.490 0,49 -43,01
15. Gastos financieros (-) -69.726 -73.257 -79.978 0,54 9,17
16-19. Otros resultados financieros 4.299 22.432 42.154 0,29 87,92
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 52.977 76.370 34.666 0,24 -54,61
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 621.784 679.539 776.907 5,28 14,33
20. Impuestos sobre beneficios (-) -139.359 -144.915 -175.011 1,19 20,77
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 482.425 534.619 601.751 4,09 12,56
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 600 600 600 600
A) ACTIVO NO CORRIENTE 5.988.686 6.465.791 6.939.317 45,81 7,32
I. Inmovilizado intangible 162.391 186.516 199.963 1,32 7,21
II. Inmovilizado material 3.581.211 3.879.542 4.157.663 27,45 7,17
III. Inversiones inmobiliarias 482.911 474.353 506.120 3,34 6,70
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.741.218 1.904.936 2.057.369 13,58 8,00
VII. Deudores comerciales no corrientes 20.955 20.444 18.203 0,12 -10,96
B) ACTIVO CORRIENTE 7.134.746 7.601.019 8.208.976 54,19 8,00
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 8.964 12.648 14.048 0,09 11,07
II. Existencias 2.512.539 2.492.151 2.589.699 17,10 3,91
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.752.698 2.739.012 3.155.765 20,83 15,22
IV-VI Otros activos corrientes 739.872 780.558 808.254 5,34 3,55
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.120.673 1.576.651 1.641.209 10,83 4,09
TOTAL ACTIVO (A + B) 13.123.431 14.066.810 15.148.293 100,00 7,69
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 600 600 600 600
A) PATRIMONIO NETO 6.618.235 7.071.326 7.691.594 50,78 8,77
A-1) Fondos propios 6.513.948 6.947.110 7.554.508 49,87 8,74
I. Capital 1.459.499 1.535.691 1.594.093 10,52 3,80
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 5.158.736 5.535.635 6.097.501 40,25 10,15
B) PASIVO NO CORRIENTE 2.142.348 2.721.114 2.650.875 17,50 -2,58
I. Provisiones a largo plazo 31.788 30.875 35.500 0,23 14,98
II. Deudas a largo plazo 1.586.837 2.032.824 2.075.584 13,70 2,10
1. Deudas con entidades de crédito 1.113.288 1.560.565 1.545.782 10,20 -0,95
2-3. Otras deudas a largo plazo 473.549 472.260 529.802 3,50 12,18
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 404.039 523.532 394.596 2,60 -24,63
VI. Acreedores comerciales no corrientes 4.592 4.591 1.556 0,01 -66,11
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 115.093 129.291 143.639 0,95 11,10
C) PASIVO CORRIENTE 4.362.848 4.274.371 4.805.824 31,73 12,43
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 135 19 305 0,00 1.522,84
II. Provisiones a corto plazo 45.897 68.475 44.929 0,30 -34,39
III. Deudas a corto plazo 1.632.586 1.534.715 1.583.568 10,45 3,18
1. Deudas con entidades de crédito 1.355.205 1.205.647 1.275.123 8,42 5,76
2-3. Otras deudas a corto plazo 277.380 329.068 308.445 2,04 -6,27
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 308.558 345.624 433.168 2,86 25,33
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.374.103 2.321.287 2.720.580 17,96 17,20
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.569 4.250 23.274 0,15 447,58
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 13.123.431 14.066.810 15.148.293 100,00 7,69

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 600 600 600
Liquidez general 1,64 1,78 1,71
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,06 1,19 1,17
Ratio de Tesorería 0,43 0,55 0,51
Solvencia 2,02 2,01 2,03
Coeficiente de endeudamiento 0,98 0,99 0,97
Autonomía financiera 1,02 1,01 1,03
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 38,85 43,77 41,46
Período medio cobros (días) 78,75 78,79 77,04
Período medio pagos (días) 84,24 83,67 83,25
Período medio almacen (días) 109,38 106,98 94,46
Autofinanciación del inmovilizado 1,77 1,74 1,77
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 600 600 600
Consumos explotación / Ingresos de explotación 80,62 79,81 79,77
Gastos de personal / Ingresos de explotación 14,00 14,13 13,46
EBITDA / Ingresos de explotación 7,16 7,79 7,51
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,78 4,21 4,02
Rentabilidad económica 4,33 4,29 4,90
Margen neto de explotación 4,46 4,75 4,96
Rotación de activos (tanto por uno) 0,97 0,90 0,99
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,79 1,67 1,82
Rentabilidad financiera después de impuestos 7,29 7,56 7,82
Efecto endeudamiento 5,06 5,32 5,20
Coste bruto de la deuda 1,07 1,05 1,07
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 600 600 600
Ingresos de explotación / empleado 213.901 197.787 221.095
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,38 1,43 1,50
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,14 7,08 7,43
Gastos de personal / empleado 30.481 28.367 30.660
Beneficios / Empleado 7.757 8.436 8.124
Activos por empleado 210.717 209.365 219.337