Empresa Mediana Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 538 538 538
Ingresos de explotación (*) 14.041.190 14.815.138 14.794.277
Fondos propios (*) 7.065.789 7.361.919 7.797.288
Inversión intangible (*) -34.901 -3.583 -13.833
Inversión material (*) 263.145 288.818 102.466
Empresas con datos de empleo 501 508 513
Empleo medio 64,38 69,90 74,51

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 37 7 14.799.659 8.858.360
Industria 190 35 16.012.386 9.444.164
Construcción 57 11 7.319.677 9.078.510
Comercio 148 28 19.727.943 4.368.650
Servicios 106 20 9.739.842 8.573.161
Total 538 100 14.794.277 7.797.288

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 538 538 538 538
1. Importe neto de la cifra de negocios 13.836.027 14.580.144 14.545.926 100,00 -0,23
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 97.388 172.048 -11.516 -0,08 -106,69
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 37.754 39.442 40.386 0,28 2,39
4. Aprovisionamientos (-) -9.415.005 -9.845.204 -9.718.903 66,82 -1,28
5. Otros ingresos de explotación 205.163 234.994 248.352 1,71 5,68
6. Gastos de personal (-) -1.875.869 -2.074.044 -2.073.727 14,26 -0,02
7. Otros gastos de explotación (-) -1.904.172 -2.030.801 -1.905.204 13,10 -6,18
8. Amortización del inmovilizado (-) -438.322 -435.242 -480.647 3,30 10,43
9-12. Otros resultados de explotación 74.560 32.238 46.434 0,32 44,03
13. Resultados excepcionales 11.398 14.729 11.514 0,08 -21,83
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 628.923 688.303 702.614 4,83 2,08
14. Ingresos financieros 116.895 119.818 127.592 0,88 6,49
15. Gastos financieros (-) -73.869 -74.591 -76.159 0,52 2,10
16-19. Otros resultados financieros 2.991 18.801 14.398 0,10 -23,42
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 46.017 64.028 65.831 0,45 2,82
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 674.940 752.330 768.445 5,28 2,14
20. Impuestos sobre beneficios (-) -152.323 -168.715 -174.916 1,20 3,68
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 522.524 583.615 593.522 4,08 1,70
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 538 538 538 538
A) ACTIVO NO CORRIENTE 6.200.993 6.612.511 6.850.670 44,03 3,60
I. Inmovilizado intangible 244.991 241.408 227.576 1,46 -5,73
II. Inmovilizado material 3.802.805 4.052.203 4.155.212 26,71 2,54
III. Inversiones inmobiliarias 392.351 431.771 431.228 2,77 -0,13
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.751.294 1.876.513 2.026.927 13,03 8,02
VII. Deudores comerciales no corrientes 9.553 10.616 9.727 0,06 -8,38
B) ACTIVO CORRIENTE 8.064.508 8.246.999 8.706.942 55,97 5,58
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 13.448 12.635 14.404 0,09 14,00
II. Existencias 2.626.396 2.875.696 2.738.682 17,60 -4,76
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.088.247 3.106.298 3.115.925 20,03 0,31
IV-VI Otros activos corrientes 1.094.198 974.019 1.024.340 6,58 5,17
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.242.220 1.278.350 1.813.592 11,66 41,87
TOTAL ACTIVO (A + B) 14.265.501 14.859.510 15.557.612 100,00 4,70
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 538 538 538 538
A) PATRIMONIO NETO 7.215.487 7.511.113 7.948.211 51,09 5,82
A-1) Fondos propios 7.065.789 7.361.919 7.797.288 50,12 5,91
I. Capital 1.610.353 1.653.397 1.684.001 10,82 1,85
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 5.605.133 5.857.715 6.264.211 40,26 6,94
B) PASIVO NO CORRIENTE 2.284.197 2.365.883 2.826.256 18,17 19,46
I. Provisiones a largo plazo 80.220 81.716 78.439 0,50 -4,01
II. Deudas a largo plazo 1.603.354 1.664.354 2.112.964 13,58 26,95
1. Deudas con entidades de crédito 1.177.594 1.159.491 1.609.420 10,34 38,80
2-3. Otras deudas a largo plazo 425.760 504.863 503.544 3,24 -0,26
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 459.912 487.986 492.730 3,17 0,97
VI. Acreedores comerciales no corrientes 5.716 4.570 4.570 0,03 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 134.996 127.257 137.553 0,88 8,09
C) PASIVO CORRIENTE 4.765.818 4.982.515 4.783.144 30,74 -4,00
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 403 528 18 0,00 -96,54
II. Provisiones a corto plazo 41.726 36.689 19.624 0,13 -46,51
III. Deudas a corto plazo 1.739.695 1.816.189 1.689.088 10,86 -7,00
1. Deudas con entidades de crédito 1.376.491 1.497.649 1.330.443 8,55 -11,16
2-3. Otras deudas a corto plazo 363.204 318.540 358.645 2,31 12,59
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 332.837 426.061 409.894 2,63 -3,79
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.648.142 2.699.401 2.659.217 17,09 -1,49
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.014 3.648 5.302 0,03 45,35
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 14.265.501 14.859.510 15.557.612 100,00 4,70

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 538 538 538
Liquidez general 1,69 1,66 1,82
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,14 1,08 1,24
Ratio de Tesorería 0,49 0,45 0,59
Solvencia 2,02 2,02 2,04
Coeficiente de endeudamiento 0,98 0,98 0,96
Autonomía financiera 1,02 1,02 1,04
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 40,90 39,58 45,07
Período medio cobros (días) 80,28 76,53 76,88
Período medio pagos (días) 85,39 82,96 83,50
Período medio almacen (días) 104,90 109,38 101,42
Autofinanciación del inmovilizado 1,78 1,75 1,81
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 538 538 538
Consumos explotación / Ingresos de explotación 80,61 80,16 78,57
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,36 14,00 14,02
EBITDA / Ingresos de explotación 7,38 7,48 7,82
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,72 3,94 4,01
Rentabilidad económica 4,41 4,63 4,52
Margen neto de explotación 4,48 4,65 4,75
Rotación de activos (tanto por uno) 0,98 1,00 0,95
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,74 1,80 1,70
Rentabilidad financiera después de impuestos 7,24 7,77 7,47
Efecto endeudamiento 4,95 5,38 5,15
Coste bruto de la deuda 1,05 1,02 1,00
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 538 538 538
Ingresos de explotación / empleado 228.064 219.200 204.396
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,45 1,42 1,53
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,49 7,14 7,13
Gastos de personal / empleado 30.831 31.061 28.992
Beneficios / Empleado 8.401 8.236 8.041
Activos por empleado 220.573 212.155 208.250