Empresa Pequeña Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 2.895 2.895 2.895
Ingresos de explotación (*) 2.772.758 2.940.370 2.784.500
Fondos propios (*) 1.392.090 1.493.966 1.572.092
Inversión intangible (*) 2.225 1.384 2.338
Inversión material (*) 39.231 46.096 23.663
Empresas con datos de empleo 2.654 2.686 2.697
Empleo medio 17,85 18,83 18,66

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 271 9 1.681.338 1.848.545
Industria 682 24 3.102.419 1.757.406
Construcción 345 12 2.274.580 1.867.851
Comercio 993 34 3.509.872 1.074.758
Servicios 604 21 2.019.209 1.887.510
Total 2.895 100 2.784.500 1.572.092

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895 2.895
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.716.447 2.877.962 2.719.796 100,00 -5,50
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 13.670 20.857 -1.804 -0,07 -108,65
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.792 4.431 4.392 0,16 -0,87
4. Aprovisionamientos (-) -1.801.421 -1.876.143 -1.731.010 63,64 -7,74
5. Otros ingresos de explotación 56.311 62.407 64.704 2,38 3,68
6. Gastos de personal (-) -456.826 -500.999 -486.675 17,89 -2,86
7. Otros gastos de explotación (-) -356.667 -379.440 -360.985 13,27 -4,86
8. Amortización del inmovilizado (-) -67.473 -74.003 -76.903 2,83 3,92
9-12. Otros resultados de explotación 3.328 8.818 5.638 0,21 -36,06
13. Resultados excepcionales 6.176 13.653 5.691 0,21 -58,31
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 117.337 157.545 142.844 5,25 -9,33
14. Ingresos financieros 7.534 20.056 11.358 0,42 -43,37
15. Gastos financieros (-) -17.539 -18.683 -18.248 0,67 -2,33
16-19. Otros resultados financieros -1.200 0 165 0,01 34.864,29
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -11.205 1.372 -6.725 -0,25 -590,10
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 106.132 158.917 136.120 5,00 -14,35
20. Impuestos sobre beneficios (-) -31.058 -34.123 -33.726 1,24 -1,16
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 75.075 124.795 102.393 3,76 -17,95
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895 2.895
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.341.474 1.401.477 1.447.669 45,98 3,30
I. Inmovilizado intangible 22.089 23.473 25.810 0,82 9,96
II. Inmovilizado material 955.685 999.115 1.023.923 32,52 2,48
III. Inversiones inmobiliarias 109.028 111.695 110.550 3,51 -1,03
IV-VI. Otros activos no corrientes 254.199 267.052 287.270 9,12 7,57
VII. Deudores comerciales no corrientes 473 142 116 0,00 -18,27
B) ACTIVO CORRIENTE 1.543.471 1.592.677 1.700.594 54,02 6,78
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 386 181 184 0,01 1,27
II. Existencias 501.638 501.113 477.724 15,17 -4,67
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 583.043 600.141 610.967 19,41 1,80
IV-VI Otros activos corrientes 156.702 165.148 171.059 5,43 3,58
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 301.702 326.094 440.661 14,00 35,13
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.884.945 2.994.154 3.148.264 100,00 5,15
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895 2.895
A) PATRIMONIO NETO 1.411.638 1.514.028 1.593.350 50,61 5,24
A-1) Fondos propios 1.392.090 1.493.966 1.572.092 49,94 5,23
I. Capital 409.094 418.982 429.321 13,64 2,47
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.002.544 1.095.046 1.164.029 36,97 6,30
B) PASIVO NO CORRIENTE 510.904 515.014 654.221 20,78 27,03
I. Provisiones a largo plazo 5.051 5.909 7.418 0,24 25,55
II. Deudas a largo plazo 441.703 439.367 583.624 18,54 32,83
1. Deudas con entidades de crédito 286.906 286.682 427.384 13,58 49,08
2-3. Otras deudas a largo plazo 154.797 152.685 156.240 4,96 2,33
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 51.692 57.864 51.926 1,65 -10,26
VI. Acreedores comerciales no corrientes 1.088 103 102 0,00 -0,48
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 11.370 11.772 11.150 0,35 -5,28
C) PASIVO CORRIENTE 962.403 965.112 900.693 28,61 -6,67
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 1 1 1 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 4.577 3.913 4.393 0,14 12,27
III. Deudas a corto plazo 330.115 307.810 267.998 8,51 -12,93
1. Deudas con entidades de crédito 223.597 202.238 166.980 5,30 -17,43
2-3. Otras deudas a corto plazo 106.518 105.572 101.019 3,21 -4,31
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 38.104 46.455 42.105 1,34 -9,36
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 587.377 604.399 582.730 18,51 -3,59
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.229 2.535 3.465 0,11 36,71
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.884.945 2.994.154 3.148.264 100,00 5,15

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895
Liquidez general 1,60 1,65 1,89
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,08 1,13 1,36
Ratio de Tesorería 0,48 0,51 0,68
Solvencia 1,96 2,02 2,02
Coeficiente de endeudamiento 1,04 0,98 0,98
Autonomía financiera 0,96 1,02 1,02
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 37,65 39,40 47,04
Período medio cobros (días) 76,75 74,50 80,09
Período medio pagos (días) 99,34 97,80 101,67
Período medio almacen (días) 102,29 97,46 99,39
Autofinanciación del inmovilizado 1,44 1,48 1,52
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895
Consumos explotación / Ingresos de explotación 77,83 76,71 75,13
Gastos de personal / Ingresos de explotación 16,48 17,04 17,48
EBITDA / Ingresos de explotación 6,64 7,67 7,79
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,71 4,24 3,68
Rentabilidad económica 4,07 5,26 4,54
Margen neto de explotación 4,23 5,36 5,13
Rotación de activos (tanto por uno) 0,96 0,98 0,88
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,80 1,85 1,64
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,32 8,24 6,43
Efecto endeudamiento 3,45 5,23 4,01
Coste bruto de la deuda 1,19 1,26 1,17
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 2.895 2.895 2.895
Ingresos de explotación / empleado 164.742 163.110 154.474
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,35 1,37 1,42
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 6,07 5,87 5,72
Gastos de personal / empleado 27.380 28.135 27.525
Beneficios / Empleado 5.572 6.082 5.397
Activos por empleado 160.055 157.884 167.692