Activ. auxiliares a las finanzas Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 149 149 149
Ingresos de explotación (*) 416.684 453.482 474.446
Fondos propios (*) 374.454 398.075 422.104
Inversión intangible (*) 980 396 1.494
Inversión material (*) 5.520 -1.784 5.466
Empresas con datos de empleo 129 131 132
Empleo medio 4,28 4,23 4,35

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 139 93 222.829 227.427
Pequeñas 8 5 2.077.112 1.442.012
Medianas 2 1 11.551.184 9.872.475
Grandes 0 0 0 0
Total 149 100 474.446 422.104

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 149 149 149 149
1. Importe neto de la cifra de negocios 390.846 425.450 445.182 100,00 4,64
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -66 71 53 0,01 -24,60
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 17 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -36.906 -37.834 -41.163 9,25 8,80
5. Otros ingresos de explotación 25.839 28.033 29.264 6,57 4,39
6. Gastos de personal (-) -112.587 -119.405 -122.458 27,51 2,56
7. Otros gastos de explotación (-) -216.551 -241.779 -256.735 57,67 6,19
8. Amortización del inmovilizado (-) -7.234 -7.277 -7.280 1,64 0,05
9-12. Otros resultados de explotación 200 -342 372 0,08 208,74
13. Resultados excepcionales 286 -201 388 0,09 293,42
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 43.828 46.733 47.623 10,70 1,91
14. Ingresos financieros 1.283 1.312 742 0,17 -43,42
15. Gastos financieros (-) -1.573 -1.568 -1.539 0,35 -1,84
16-19. Otros resultados financieros -557 180 -699 -0,16 -488,13
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -846 -76 -1.496 -0,34 -1.868,38
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 42.981 46.657 46.128 10,36 -1,13
20. Impuestos sobre beneficios (-) -10.908 -11.833 -11.677 2,62 -1,32
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 32.073 34.823 34.451 7,74 -1,07
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 149 149 149 149
A) ACTIVO NO CORRIENTE 234.952 236.385 245.205 38,86 3,73
I. Inmovilizado intangible 11.819 12.215 13.709 2,17 12,23
II. Inmovilizado material 84.831 83.355 88.347 14,00 5,99
III. Inversiones inmobiliarias 9.560 9.252 9.725 1,54 5,11
IV-VI. Otros activos no corrientes 128.741 131.563 133.424 21,14 1,41
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 333.028 360.365 385.860 61,14 7,07
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 624 542 826 0,13 52,33
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 63.420 68.813 71.792 11,38 4,33
IV-VI Otros activos corrientes 135.174 63.150 70.707 11,20 11,97
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 133.811 227.859 242.534 38,43 6,44
TOTAL ACTIVO (A + B) 567.980 596.750 631.066 100,00 5,75
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 149 149 149 149
A) PATRIMONIO NETO 374.496 398.107 422.373 66,93 6,10
A-1) Fondos propios 374.454 398.075 422.104 66,89 6,04
I. Capital 64.509 64.509 64.724 10,26 0,33
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 309.987 333.598 357.649 56,67 7,21
B) PASIVO NO CORRIENTE 48.247 40.010 38.843 6,16 -2,92
I. Provisiones a largo plazo 32 32 32 0,01 -0,02
II. Deudas a largo plazo 46.920 38.651 37.401 5,93 -3,23
1. Deudas con entidades de crédito 32.508 28.224 25.541 4,05 -9,51
2-3. Otras deudas a largo plazo 14.412 10.427 11.861 1,88 13,75
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.296 1.328 1.409 0,22 6,14
C) PASIVO CORRIENTE 145.237 158.633 169.850 26,91 7,07
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 289 423 496 0,08 17,27
III. Deudas a corto plazo 15.979 14.569 14.304 2,27 -1,81
1. Deudas con entidades de crédito 6.590 5.721 6.626 1,05 15,81
2-3. Otras deudas a corto plazo 9.389 8.847 7.679 1,22 -13,21
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.682 2.940 3.046 0,48 3,59
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 127.287 140.698 151.945 24,08 7,99
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 3 59 0,01 1.834,58
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 567.980 596.750 631.066 100,00 5,75

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 149 149 149
Liquidez general 2,29 2,27 2,27
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,29 2,27 2,27
Ratio de Tesorería 1,85 1,83 1,84
Solvencia 2,94 3,00 3,02
Coeficiente de endeudamiento 0,52 0,50 0,49
Autonomía financiera 1,94 2,00 2,02
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 56,39 55,98 55,98
Período medio cobros (días) 55,55 55,39 55,23
Período medio pagos (días) 183,31 183,66 186,17
Período medio almacen (días) 6,16 5,22 7,38
Autofinanciación del inmovilizado 3,87 4,17 4,14
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 149 149 149
Consumos explotación / Ingresos de explotación 60,83 61,66 62,79
Gastos de personal / Ingresos de explotación 27,02 26,33 25,81
EBITDA / Ingresos de explotación 12,24 11,99 11,54
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,70 7,68 7,26
Rentabilidad económica 7,72 7,83 7,55
Margen neto de explotación 10,52 10,31 10,04
Rotación de activos (tanto por uno) 0,73 0,76 0,75
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,25 1,26 1,23
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,56 8,75 8,16
Efecto endeudamiento 3,76 3,89 3,37
Coste bruto de la deuda 0,81 0,79 0,74
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 149 149 149
Ingresos de explotación / empleado 108.434 117.867 119.542
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,45 1,46 1,44
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,70 3,80 3,87
Gastos de personal / empleado 30.169 31.832 31.472
Beneficios / Empleado 7.975 8.759 8.346
Activos por empleado 140.775 147.156 151.997