Activ. auxiliares a las finanzas Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 149 149 149
Ingresos de explotación (*) 446.522 471.802 524.407
Fondos propios (*) 381.518 403.926 435.466
Inversión intangible (*) 377 1.085 800
Inversión material (*) -1.249 6.026 7.225
Empresas con datos de empleo 131 133 134
Empleo medio 4,15 4,22 4,16

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 140 94 245.459 243.577
Pequeñas 7 5 2.577.777 1.555.191
Medianas 2 1 12.863.954 9.948.647
Grandes 0 0 0 0
Total 149 100 524.407 435.466

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 149 149 149 149
1. Importe neto de la cifra de negocios 419.359 444.880 496.263 100,00 11,55
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -25 129 210 0,04 63,31
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 17 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -38.401 -44.190 -30.261 6,10 -31,52
5. Otros ingresos de explotación 27.163 26.922 28.144 5,67 4,54
6. Gastos de personal (-) -113.933 -118.311 -127.312 25,65 7,61
7. Otros gastos de explotación (-) -244.595 -260.254 -305.565 61,57 17,41
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.741 -6.807 -7.535 1,52 10,70
9-12. Otros resultados de explotación -290 461 748 0,15 62,25
13. Resultados excepcionales -390 424 1.242 0,25 193,21
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 42.165 43.253 55.934 11,27 29,32
14. Ingresos financieros 988 517 6.268 1,26 1.112,31
15. Gastos financieros (-) -1.361 -1.366 -1.673 0,34 22,46
16-19. Otros resultados financieros 113 -479 257 0,05 153,60
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -259 -1.328 4.852 0,98 465,26
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 41.906 41.925 60.787 12,25 44,99
20. Impuestos sobre beneficios (-) -10.754 -10.581 -13.726 2,77 29,72
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 31.151 31.344 47.061 9,48 50,15
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 149 149 149 149
A) ACTIVO NO CORRIENTE 223.137 231.301 244.243 36,84 5,60
I. Inmovilizado intangible 10.605 11.690 12.490 1,88 6,84
II. Inmovilizado material 74.193 80.293 86.131 12,99 7,27
III. Inversiones inmobiliarias 4.040 3.966 5.352 0,81 34,96
IV-VI. Otros activos no corrientes 134.299 135.352 140.270 21,16 3,63
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 355.157 389.657 418.795 63,16 7,48
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.385 1.694 2.001 0,30 18,15
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 74.417 87.505 89.484 13,50 2,26
IV-VI Otros activos corrientes 55.800 65.027 72.318 10,91 11,21
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 223.555 235.431 254.992 38,46 8,31
TOTAL ACTIVO (A + B) 578.294 620.958 663.038 100,00 6,78
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 149 149 149 149
A) PATRIMONIO NETO 381.535 404.180 435.722 65,72 7,80
A-1) Fondos propios 381.518 403.926 435.466 65,68 7,81
I. Capital 62.120 62.120 63.126 9,52 1,62
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 319.416 342.061 372.595 56,20 8,93
B) PASIVO NO CORRIENTE 30.667 30.392 27.661 4,17 -8,99
I. Provisiones a largo plazo 32 32 32 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 27.924 28.346 25.873 3,90 -8,72
1. Deudas con entidades de crédito 24.577 23.812 21.217 3,20 -10,90
2-3. Otras deudas a largo plazo 3.347 4.534 4.656 0,70 2,69
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.383 604 0 0,00 -100,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.328 1.410 1.756 0,26 24,56
C) PASIVO CORRIENTE 166.091 186.386 199.656 30,11 7,12
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 423 496 423 0,06 -14,73
III. Deudas a corto plazo 19.077 26.791 17.998 2,71 -32,82
1. Deudas con entidades de crédito 5.686 6.472 5.440 0,82 -15,95
2-3. Otras deudas a corto plazo 13.390 20.319 12.558 1,89 -38,20
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.705 2.963 2.305 0,35 -22,20
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 143.884 156.076 178.824 26,97 14,57
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3 59 106 0,02 79,27
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 578.294 620.958 663.038 100,00 6,78

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 149 149 149
Liquidez general 2,14 2,09 2,10
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,13 2,08 2,09
Ratio de Tesorería 1,68 1,61 1,64
Solvencia 2,94 2,86 2,92
Coeficiente de endeudamiento 0,52 0,54 0,52
Autonomía financiera 1,94 1,86 1,92
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 53,23 52,17 52,33
Período medio cobros (días) 60,83 67,70 62,28
Período medio pagos (días) 185,58 187,12 194,36
Período medio almacen (días) 13,12 14,09 24,38
Autofinanciación del inmovilizado 4,50 4,39 4,42
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 149 149 149
Consumos explotación / Ingresos de explotación 63,38 64,53 64,04
Gastos de personal / Ingresos de explotación 25,52 25,08 24,28
EBITDA / Ingresos de explotación 11,02 10,56 12,01
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,98 6,64 8,97
Rentabilidad económica 7,29 6,97 8,44
Margen neto de explotación 9,44 9,17 10,67
Rotación de activos (tanto por uno) 0,77 0,76 0,79
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,26 1,21 1,25
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,16 7,75 10,80
Efecto endeudamiento 3,69 3,41 5,51
Coste bruto de la deuda 0,69 0,63 0,74
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 149 149 149
Ingresos de explotación / empleado 117.557 121.215 135.827
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,44 1,41 1,48
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,92 3,99 4,12
Gastos de personal / empleado 30.908 30.954 33.710
Beneficios / Empleado 7.873 7.737 11.778
Activos por empleado 149.413 154.723 168.779