Programación, consultoría y otras actividades Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 110 110 110
Ingresos de explotación (*) 563.934 621.296 663.135
Fondos propios (*) 216.583 241.096 282.882
Inversión intangible (*) 2.119 4.040 4.300
Inversión material (*) 5.592 7.926 5.946
Empresas con datos de empleo 92 96 99
Empleo medio 7,84 9,08 9,56

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 100 91 330.302 169.434
Pequeñas 9 8 3.910.308 1.107.776
Medianas 1 1 4.721.915 4.203.644
Grandes 0 0 0 0
Total 110 100 663.135 282.882

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
1. Importe neto de la cifra de negocios 545.016 599.989 640.763 100,00 6,80
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.027 9.333 6.309 0,98 -32,41
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.476 12.396 16.628 2,60 34,14
4. Aprovisionamientos (-) -148.002 -159.642 -190.441 29,72 19,29
5. Otros ingresos de explotación 18.917 21.307 22.373 3,49 5,00
6. Gastos de personal (-) -221.361 -264.097 -271.512 42,37 2,81
7. Otros gastos de explotación (-) -120.883 -136.806 -135.635 21,17 -0,86
8. Amortización del inmovilizado (-) -12.925 -12.755 -12.763 1,99 0,06
9-12. Otros resultados de explotación 75 121 -181 -0,03 -250,00
13. Resultados excepcionales -623 -257 548 0,09 313,25
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 71.717 69.590 76.088 11,87 9,34
14. Ingresos financieros 479 378 479 0,07 26,59
15. Gastos financieros (-) -2.332 -2.480 -3.231 0,50 30,24
16-19. Otros resultados financieros -11 -1.892 -1.406 -0,22 25,70
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.863 -3.994 -4.158 -0,65 -4,09
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 69.854 65.596 71.930 11,23 9,66
20. Impuestos sobre beneficios (-) -16.323 -15.826 -16.620 2,59 5,02
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 53.532 49.770 55.310 8,63 11,13
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
A) ACTIVO NO CORRIENTE 154.337 157.756 169.662 26,08 7,55
I. Inmovilizado intangible 27.230 31.270 35.570 5,47 13,75
II. Inmovilizado material 58.890 65.357 71.422 10,98 9,28
III. Inversiones inmobiliarias 2.886 4.344 4.226 0,65 -2,72
IV-VI. Otros activos no corrientes 65.331 56.784 58.444 8,98 2,92
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 344.080 353.456 480.917 73,92 36,06
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 29.189 39.536 45.120 6,94 14,12
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 114.348 119.665 140.167 21,54 17,13
IV-VI Otros activos corrientes 27.349 16.809 15.813 2,43 -5,93
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 173.195 177.447 279.818 43,01 57,69
TOTAL ACTIVO (A + B) 498.417 511.212 650.580 100,00 27,26
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
A) PATRIMONIO NETO 218.066 245.363 290.328 44,63 18,33
A-1) Fondos propios 216.583 241.096 282.882 43,48 17,33
I. Capital 38.779 38.871 39.007 6,00 0,35
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 179.287 206.492 251.321 38,63 21,71
B) PASIVO NO CORRIENTE 71.450 63.243 111.109 17,08 75,68
I. Provisiones a largo plazo 504 504 999 0,15 98,38
II. Deudas a largo plazo 68.846 60.798 108.002 16,60 77,64
1. Deudas con entidades de crédito 43.910 36.375 75.698 11,64 108,11
2-3. Otras deudas a largo plazo 24.937 24.423 32.304 4,97 32,27
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 608 236 236 0,04 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.493 1.705 1.871 0,29 9,72
C) PASIVO CORRIENTE 208.901 202.606 249.143 38,30 22,97
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 848 604 604 0,09 0,00
III. Deudas a corto plazo 41.499 47.524 45.261 6,96 -4,76
1. Deudas con entidades de crédito 6.934 13.185 15.130 2,33 14,75
2-3. Otras deudas a corto plazo 34.565 34.339 30.131 4,63 -12,25
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 10.705 5.487 2.633 0,40 -52,01
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 155.848 148.899 199.608 30,68 34,06
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 93 1.037 0,16 1.017,83
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 498.417 511.212 650.580 100,00 27,26

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Liquidez general 1,65 1,74 1,93
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,51 1,55 1,75
Ratio de Tesorería 0,96 0,96 1,19
Solvencia 1,78 1,92 1,81
Coeficiente de endeudamiento 1,29 1,08 1,24
Autonomía financiera 0,78 0,92 0,81
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 39,29 42,68 48,19
Período medio cobros (días) 74,01 70,30 77,15
Período medio pagos (días) 211,56 183,33 223,44
Período medio almacen (días) 74,71 96,66 89,09
Autofinanciación del inmovilizado 2,53 2,54 2,71
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,68 47,71 49,17
Gastos de personal / Ingresos de explotación 39,25 42,51 40,94
EBITDA / Ingresos de explotación 15,03 13,25 13,52
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 9,49 8,01 8,34
Rentabilidad económica 14,39 13,61 11,70
Margen neto de explotación 12,72 11,20 11,47
Rotación de activos (tanto por uno) 1,13 1,22 1,02
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,64 1,76 1,38
Rentabilidad financiera después de impuestos 24,55 20,28 19,05
Efecto endeudamiento 17,64 13,12 13,08
Coste bruto de la deuda 0,83 0,93 0,90
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Ingresos de explotación / empleado 81.198 75.042 74.620
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,33 1,23 1,24
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,55 2,35 2,44
Gastos de personal / empleado 31.819 32.238 30.980
Beneficios / Empleado 7.924 6.109 6.329
Activos por empleado 72.931 62.112 73.279