Servicios financieros Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 29 29 29
Ingresos de explotación (*) 654.981 616.690 1.138.166
Fondos propios (*) 12.795.658 14.691.372 15.013.504
Inversión intangible (*) -64 3.221 -9.062
Inversión material (*) 79.178 30.093 5.280
Empresas con datos de empleo 20 21 21
Empleo medio 5,60 7,38 7,57

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 8 28 146.774 580.660
Pequeñas 10 34 1.592.764 3.922.760
Medianas 5 17 377.962 11.031.797
Grandes 6 21 2.335.860 56.059.956
Total 29 100 1.138.166 15.013.504

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 29 29 29 29
1. Importe neto de la cifra de negocios 608.556 551.318 1.070.029 100,00 94,09
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -57.231 54.624 -143.633 -13,42 -362,95
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 10.656 16.946 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -159.382 -201.032 -283.840 26,53 41,19
5. Otros ingresos de explotación 46.425 65.372 68.136 6,37 4,23
6. Gastos de personal (-) -182.260 -229.037 -220.310 20,59 -3,81
7. Otros gastos de explotación (-) -180.372 -178.620 -183.163 17,12 2,54
8. Amortización del inmovilizado (-) -11.987 -15.771 -13.755 1,29 -12,78
9-12. Otros resultados de explotación 12.170 109.177 10.285 0,96 -90,58
13. Resultados excepcionales -4.146 -7.102 -27.454 -2,57 -286,55
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 82.430 165.874 276.296 25,82 66,57
14. Ingresos financieros 148.022 203.594 351.216 32,82 72,51
15. Gastos financieros (-) -387.942 -352.045 -380.978 35,60 8,22
16-19. Otros resultados financieros -156.538 -64.434 186.703 17,45 389,76
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -396.458 -212.885 156.941 14,67 173,72
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -314.028 -47.011 433.237 40,49 1.021,57
20. Impuestos sobre beneficios (-) -224.669 -87.062 45.248 -4,23 -151,97
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -538.697 -134.072 478.485 44,72 456,89
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 29 29 29 29
A) ACTIVO NO CORRIENTE 24.696.539 26.830.288 29.202.447 75,65 8,84
I. Inmovilizado intangible 9.220 12.442 3.380 0,01 -72,84
II. Inmovilizado material 682.150 709.778 715.490 1,85 0,80
III. Inversiones inmobiliarias 376.431 378.897 378.465 0,98 -0,11
IV-VI. Otros activos no corrientes 23.628.737 25.729.172 28.105.113 72,81 9,23
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 14.849.391 9.220.308 9.399.264 24,35 1,94
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 109.597 83.478 86.877 0,23 4,07
II. Existencias 599.176 649.518 509.370 1,32 -21,58
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 636.106 480.020 711.657 1,84 48,26
IV-VI Otros activos corrientes 10.995.666 5.530.532 5.426.130 14,06 -1,89
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 2.508.847 2.476.759 2.665.230 6,90 7,61
TOTAL ACTIVO (A + B) 39.545.930 36.050.595 38.601.711 100,00 7,08
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 29 29 29 29
A) PATRIMONIO NETO 12.953.469 14.934.474 15.501.794 40,16 3,80
A-1) Fondos propios 12.795.658 14.691.372 15.013.504 38,89 2,19
I. Capital 14.076.335 16.119.142 16.119.142 41,76 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) -1.122.866 -1.184.668 -617.348 -1,60 47,89
B) PASIVO NO CORRIENTE 19.593.123 17.921.276 16.798.840 43,52 -6,26
I. Provisiones a largo plazo 3.333 3.374 3.267 0,01 -3,18
II. Deudas a largo plazo 5.716.929 5.832.209 4.373.187 11,33 -25,02
1. Deudas con entidades de crédito 102.444 126.727 97.613 0,25 -22,97
2-3. Otras deudas a largo plazo 5.614.485 5.705.482 4.275.574 11,08 -25,06
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 13.650.764 11.887.896 12.245.101 31,72 3,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 222.098 197.797 177.285 0,46 -10,37
C) PASIVO CORRIENTE 6.999.338 3.194.845 6.301.077 16,32 97,23
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 230.573 264.706 2.009.462 5,21 659,13
1. Deudas con entidades de crédito 44.609 91.823 99.321 0,26 8,17
2-3. Otras deudas a corto plazo 185.964 172.883 1.910.141 4,95 1.004,87
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 6.390.070 2.473.640 3.857.742 9,99 55,95
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 377.466 389.255 366.625 0,95 -5,81
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.229 67.245 67.248 0,17 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 39.545.930 36.050.595 38.601.711 100,00 7,08

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 29 29 29
Liquidez general 2,12 2,89 1,49
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,02 2,66 1,40
Ratio de Tesorería 1,93 2,51 1,28
Solvencia 1,49 1,71 1,67
Coeficiente de endeudamiento 2,05 1,41 1,49
Autonomía financiera 0,49 0,71 0,67
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 52,86 65,35 32,96
Período medio cobros (días) 354,48 284,11 228,22
Período medio pagos (días) 405,52 374,23 286,55
Período medio almacen (días) 998,60 1.573,26 438,50
Autofinanciación del inmovilizado 18,74 20,68 21,56
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 29 29 29
Consumos explotación / Ingresos de explotación 51,87 61,56 41,03
Gastos de personal / Ingresos de explotación 27,83 37,14 19,36
EBITDA / Ingresos de explotación 14,58 13,83 24,89
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -82,25 -21,74 42,04
Rentabilidad económica 0,21 0,46 0,72
Margen neto de explotación 12,59 26,90 24,28
Rotación de activos (tanto por uno) 0,02 0,02 0,03
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,04 0,07 0,12
Rentabilidad financiera después de impuestos -4,16 -0,90 3,09
Efecto endeudamiento -2,63 -0,77 2,08
Coste bruto de la deuda 1,46 1,67 1,65
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 29 29 29
Ingresos de explotación / empleado 119.758 73.403 145.470
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,73 1,03 3,05
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,59 2,69 5,17
Gastos de personal / empleado 46.153 42.326 39.623
Beneficios / Empleado -148.925 -47.210 73.212
Activos por empleado 7.054.792 5.513.288 5.509.723