Servicios financieros Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 45 45 45
Ingresos de explotación (*) 740.247 888.554 1.022.749
Fondos propios (*) 14.139.293 15.787.538 16.350.887
Inversión intangible (*) 85.134 2.694 30.200
Inversión material (*) 5.554 19.705 211.861
Empresas con datos de empleo 33 30 31
Empleo medio 5,64 6,53 6,97

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 15 33 245.054 528.798
Pequeñas 10 22 450.850 2.537.118
Medianas 13 29 1.451.664 18.771.919
Grandes 7 16 2.709.677 65.493.120
Total 45 100 1.022.749 16.350.887

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 45 45 45 45
1. Importe neto de la cifra de negocios 703.316 836.478 955.346 100,00 14,21
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -111.029 -34.546 -19.363 -2,03 43,95
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 8.879 7.804 42.787 4,48 448,30
4. Aprovisionamientos (-) -45.574 -94.758 -226.966 23,76 139,52
5. Otros ingresos de explotación 36.931 52.075 67.403 7,06 29,43
6. Gastos de personal (-) -263.376 -287.070 -315.711 33,05 9,98
7. Otros gastos de explotación (-) -168.914 -225.439 -249.653 26,13 10,74
8. Amortización del inmovilizado (-) -28.134 -36.964 -41.514 4,35 12,31
9-12. Otros resultados de explotación 69.471 32.698 62.175 6,51 90,15
13. Resultados excepcionales 16.511 4.145 5.093 0,53 22,87
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 218.081 254.423 279.596 29,27 9,89
14. Ingresos financieros 361.314 562.004 411.586 43,08 -26,76
15. Gastos financieros (-) -294.095 -226.422 -333.329 34,89 47,22
16-19. Otros resultados financieros 213.504 1.607.875 486.649 50,94 -69,73
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 280.723 1.943.458 564.907 59,13 -70,93
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 498.804 2.197.881 844.503 88,40 -61,58
20. Impuestos sobre beneficios (-) -48.071 -5.144 19.318 -2,02 -475,55
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 450.732 2.192.737 863.820 90,42 -60,61
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 45 45 45 45
A) ACTIVO NO CORRIENTE 22.503.537 22.907.658 23.893.996 77,40 4,31
I. Inmovilizado intangible 96.257 98.952 129.151 0,42 30,52
II. Inmovilizado material 873.829 882.723 1.076.813 3,49 21,99
III. Inversiones inmobiliarias 334.309 345.119 362.890 1,18 5,15
IV-VI. Otros activos no corrientes 21.199.142 21.580.865 22.325.142 72,32 3,45
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 7.408.493 8.548.710 6.976.518 22,60 -18,39
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 68.735 64.464 238.455 0,77 269,91
II. Existencias 245.261 212.761 214.177 0,69 0,67
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 278.458 357.312 559.944 1,81 56,71
IV-VI Otros activos corrientes 4.961.154 5.494.930 4.521.822 14,65 -17,71
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.854.885 2.419.243 1.442.120 4,67 -40,39
TOTAL ACTIVO (A + B) 29.912.030 31.456.368 30.870.514 100,00 -1,86
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 45 45 45 45
A) PATRIMONIO NETO 14.610.717 16.944.253 17.340.793 56,17 2,34
A-1) Fondos propios 14.139.293 15.787.538 16.350.887 52,97 3,57
I. Capital 6.267.477 6.097.588 6.103.583 19,77 0,10
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 8.343.241 10.846.664 11.237.210 36,40 3,60
B) PASIVO NO CORRIENTE 11.369.294 10.687.092 9.275.958 30,05 -13,20
I. Provisiones a largo plazo 5.972 5.347 11.515 0,04 115,34
II. Deudas a largo plazo 8.971.820 8.210.601 7.008.587 22,70 -14,64
1. Deudas con entidades de crédito 6.145.439 5.807.976 5.373.831 17,41 -7,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 2.826.382 2.402.625 1.634.756 5,30 -31,96
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.228.991 2.100.386 1.935.989 6,27 -7,83
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 162.511 370.757 319.867 1,04 -13,73
C) PASIVO CORRIENTE 3.932.018 3.825.024 4.253.763 13,78 11,21
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.073 2.398 2.386 0,01 -0,52
III. Deudas a corto plazo 1.013.777 749.191 780.860 2,53 4,23
1. Deudas con entidades de crédito 738.579 518.480 636.733 2,06 22,81
2-3. Otras deudas a corto plazo 275.198 230.711 144.127 0,47 -37,53
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.642.494 2.794.894 3.200.433 10,37 14,51
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 220.608 224.414 215.896 0,70 -3,80
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 54.066 54.127 54.188 0,18 0,11
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 29.912.030 31.456.368 30.870.514 100,00 -1,86

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 45 45 45
Liquidez general 1,88 2,23 1,64
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,80 2,16 1,53
Ratio de Tesorería 1,73 2,07 1,40
Solvencia 1,95 2,17 2,28
Coeficiente de endeudamiento 1,05 0,86 0,78
Autonomía financiera 0,95 1,17 1,28
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 46,93 55,26 39,03
Período medio cobros (días) 137,30 146,78 199,83
Período medio pagos (días) 375,41 255,81 165,34
Período medio almacen (días) 668,86 610,23 346,60
Autofinanciación del inmovilizado 15,06 17,26 14,38
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 45 45 45
Consumos explotación / Ingresos de explotación 28,98 36,04 46,60
Gastos de personal / Ingresos de explotación 35,58 32,31 30,87
EBITDA / Ingresos de explotación 24,64 32,71 27,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 60,89 246,78 84,46
Rentabilidad económica 0,73 0,81 0,91
Margen neto de explotación 29,46 28,63 27,34
Rotación de activos (tanto por uno) 0,02 0,03 0,03
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,10 0,10 0,15
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,08 12,94 4,98
Efecto endeudamiento 2,68 12,16 3,96
Coste bruto de la deuda 1,92 1,56 2,46
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 45 45 45
Ingresos de explotación / empleado 125.322 139.751 138.913
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 2,00 1,98 1,73
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,81 3,10 3,24
Gastos de personal / empleado 59.345 59.803 64.281
Beneficios / Empleado 56.866 466.836 173.408
Activos por empleado 4.447.013 4.631.462 4.225.544