Actividades asociativas Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 5 5 5
Ingresos de explotación (*) 319.485 144.187 206.440
Fondos propios (*) 93.887 90.977 125.941
Inversión intangible (*) 0 201 -119
Inversión material (*) 10.295 3.577 -4.336
Empresas con datos de empleo 4 4 4
Empleo medio 3,25 3,50 3,50

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 5 100 206.440 125.941
Pequeñas 0 0 0 0
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 5 100 206.440 125.941

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 5 5 5 5
1. Importe neto de la cifra de negocios 278.483 107.553 174.250 100,00 62,01
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -3.979 6.329 -1.133 -0,65 -117,90
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -163.870 -58.099 -89.815 51,54 54,59
5. Otros ingresos de explotación 41.002 36.634 32.190 18,47 -12,13
6. Gastos de personal (-) -82.085 -57.851 -65.186 37,41 12,68
7. Otros gastos de explotación (-) -46.918 -27.103 -31.159 17,88 14,96
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.759 -6.304 -4.571 2,62 -27,49
9-12. Otros resultados de explotación -500 0 574 0,33 0,00
13. Resultados excepcionales 287 64 225 0,13 253,14
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 15.661 1.222 15.375 8,82 1.157,94
14. Ingresos financieros 12 583 95 0,05 -83,71
15. Gastos financieros (-) -415 -2.132 -378 0,22 -82,28
16-19. Otros resultados financieros 317 -459 928 0,53 302,18
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -86 -2.008 645 0,37 132,12
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 15.575 -786 16.020 9,19 2.137,60
20. Impuestos sobre beneficios (-) -4.501 -1.800 -2.857 1,64 58,69
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 11.074 -2.586 13.163 7,55 608,92
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 5 5 5 5
A) ACTIVO NO CORRIENTE 98.639 102.507 95.603 40,64 -6,74
I. Inmovilizado intangible 152 353 234 0,10 -33,73
II. Inmovilizado material 93.784 97.360 93.024 39,54 -4,45
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 4.703 4.794 2.345 1,00 -51,08
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 134.590 180.385 139.647 59,36 -22,58
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 4.340 9.590 7.596 3,23 -20,79
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 67.241 65.826 49.301 20,96 -25,10
IV-VI Otros activos corrientes 2.845 5.674 1.518 0,65 -73,24
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 60.163 99.296 81.232 34,53 -18,19
TOTAL ACTIVO (A + B) 233.229 282.892 235.250 100,00 -16,84
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 5 5 5 5
A) PATRIMONIO NETO 93.887 90.977 125.941 53,54 38,43
A-1) Fondos propios 93.887 90.977 125.941 53,54 38,43
I. Capital 8.765 8.765 8.765 3,73 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 85.122 82.212 117.176 49,81 42,53
B) PASIVO NO CORRIENTE 2.746 12.582 9.439 4,01 -24,98
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 2.448 11.873 8.788 3,74 -25,98
1. Deudas con entidades de crédito 2.448 11.873 8.788 3,74 -25,98
2-3. Otras deudas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 298 709 651 0,28 -8,19
C) PASIVO CORRIENTE 136.595 179.333 99.870 42,45 -44,31
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 50.440 67.185 19.071 8,11 -71,61
1. Deudas con entidades de crédito 2.864 9.293 191 0,08 -97,94
2-3. Otras deudas a corto plazo 47.576 57.893 18.880 8,03 -67,39
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 86.155 112.147 80.799 34,35 -27,95
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 233.229 282.892 235.250 100,00 -16,84

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 5 5 5
Liquidez general 0,99 1,01 1,40
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,95 0,95 1,32
Ratio de Tesorería 0,46 0,59 0,83
Solvencia 1,67 1,47 2,15
Coeficiente de endeudamiento 1,48 2,11 0,87
Autonomía financiera 0,67 0,47 1,15
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -1,49 0,58 28,48
Período medio cobros (días) 76,82 166,63 87,17
Período medio pagos (días) 149,19 480,43 243,78
Período medio almacen (días) 9,41 66,23 30,20
Autofinanciación del inmovilizado 1,00 0,93 1,35
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 5 5 5
Consumos explotación / Ingresos de explotación 65,98 59,09 58,60
Gastos de personal / Ingresos de explotación 25,69 40,12 31,58
EBITDA / Ingresos de explotación 7,17 5,22 9,38
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,47 -1,79 6,38
Rentabilidad económica 6,71 0,43 6,54
Margen neto de explotación 4,90 0,85 7,45
Rotación de activos (tanto por uno) 1,37 0,51 0,88
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,37 0,80 1,48
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,80 -2,84 10,45
Efecto endeudamiento 9,87 -1,30 6,18
Coste bruto de la deuda 0,30 1,11 0,35
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 5 5 5
Ingresos de explotación / empleado 106.587 49.006 67.555
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,32 1,02 1,31
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,89 2,49 3,17
Gastos de personal / empleado 29.685 20.280 22.441
Beneficios / Empleado 3.711 -271 2.471
Activos por empleado 82.111 94.896 77.776