Actividades de creación Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 15 15 15
Ingresos de explotación (*) 796.874 898.892 280.422
Fondos propios (*) 119.351 164.914 133.221
Inversión intangible (*) 29 -114 -80
Inversión material (*) 19.234 24.163 49.475
Empresas con datos de empleo 14 14 14
Empleo medio 5,50 6,64 4,57

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 14 93 254.480 75.777
Pequeñas 1 7 643.607 937.433
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 15 100 280.422 133.221

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 15 15 15 15
1. Importe neto de la cifra de negocios 790.370 892.934 275.869 100,00 -69,11
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.146 800 -697 -0,25 -187,08
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -339.119 -388.983 -97.983 35,52 -74,81
5. Otros ingresos de explotación 6.504 5.958 4.553 1,65 -23,58
6. Gastos de personal (-) -134.904 -176.190 -106.184 38,49 -39,73
7. Otros gastos de explotación (-) -253.767 -266.071 -96.241 34,89 -63,83
8. Amortización del inmovilizado (-) -11.796 -13.160 -14.569 5,28 10,71
9-12. Otros resultados de explotación 1.215 5.950 1.009 0,37 -83,04
13. Resultados excepcionales 250 -309 1.993 0,72 744,38
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 56.607 60.929 -32.249 -11,69 -152,93
14. Ingresos financieros 102 196 732 0,27 274,05
15. Gastos financieros (-) -2.806 -2.136 -2.980 1,08 39,52
16-19. Otros resultados financieros -11 94 30 0,01 -68,41
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.715 -1.846 -2.218 -0,80 -20,17
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 53.892 59.083 -34.467 -12,49 -158,34
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.221 -12.314 2.508 -0,91 -120,36
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 39.671 46.770 -31.960 -11,59 -168,33
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 15 15 15 15
A) ACTIVO NO CORRIENTE 151.664 186.355 233.363 40,84 25,23
I. Inmovilizado intangible 414 300 220 0,04 -26,55
II. Inmovilizado material 112.564 136.727 186.202 32,59 36,19
III. Inversiones inmobiliarias 18.975 18.975 18.975 3,32 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 19.710 30.353 27.966 4,89 -7,86
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 264.217 304.807 338.022 59,16 10,90
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 2.490 5.965 5.780 1,01 -3,09
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 114.992 141.273 126.108 22,07 -10,73
IV-VI Otros activos corrientes 39.985 41.845 46.670 8,17 11,53
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 106.750 115.724 159.464 27,91 37,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 415.881 491.162 571.385 100,00 16,33
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 15 15 15 15
A) PATRIMONIO NETO 123.259 168.147 135.778 23,76 -19,25
A-1) Fondos propios 119.351 164.914 133.221 23,32 -19,22
I. Capital 12.403 12.403 12.403 2,17 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 110.857 155.744 123.376 21,59 -20,78
B) PASIVO NO CORRIENTE 95.214 81.726 274.919 48,11 236,39
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 91.414 77.861 271.497 47,52 248,69
1. Deudas con entidades de crédito 71.581 65.791 196.981 34,47 199,40
2-3. Otras deudas a largo plazo 19.833 12.070 74.516 13,04 517,36
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.801 3.865 3.422 0,60 -11,47
C) PASIVO CORRIENTE 197.407 241.289 160.688 28,12 -33,40
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 362 343 0,06 -5,32
III. Deudas a corto plazo 37.423 79.766 66.499 11,64 -16,63
1. Deudas con entidades de crédito 14.104 55.105 41.502 7,26 -24,69
2-3. Otras deudas a corto plazo 23.319 24.661 24.997 4,37 1,36
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 159.984 161.160 93.846 16,42 -41,77
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 415.881 491.162 571.385 100,00 16,33

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 15 15 15
Liquidez general 1,34 1,26 2,10
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,33 1,24 2,07
Ratio de Tesorería 0,74 0,65 1,28
Solvencia 1,42 1,52 1,31
Coeficiente de endeudamiento 2,37 1,92 3,21
Autonomía financiera 0,42 0,52 0,31
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 25,29 20,84 52,46
Período medio cobros (días) 52,67 57,36 164,14
Período medio pagos (días) 98,49 89,80 176,36
Período medio almacen (días) 2,66 5,65 21,49
Autofinanciación del inmovilizado 1,09 1,23 0,73
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 15 15 15
Consumos explotación / Ingresos de explotación 74,40 72,87 69,26
Gastos de personal / Ingresos de explotación 16,93 19,60 37,87
EBITDA / Ingresos de explotación 8,51 7,65 -6,46
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,98 5,20 -11,40
Rentabilidad económica 13,61 12,41 -5,64
Margen neto de explotación 7,10 6,78 -11,50
Rotación de activos (tanto por uno) 1,92 1,83 0,49
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,02 2,95 0,83
Rentabilidad financiera después de impuestos 32,19 27,81 -23,54
Efecto endeudamiento 30,11 22,73 -19,74
Coste bruto de la deuda 0,96 0,66 0,68
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 15 15 15
Ingresos de explotación / empleado 147.433 143.838 64.076
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,51 1,38 0,81
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 5,91 5,10 2,64
Gastos de personal / empleado 24.116 28.116 24.601
Beneficios / Empleado 7.056 7.675 -7.322
Activos por empleado 69.969 77.777 131.812