Actividades de programación Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 17 17 17
Ingresos de explotación (*) 553.436 481.676 525.889
Fondos propios (*) 523.844 399.957 453.668
Inversión intangible (*) -12.184 -6.937 3.063
Inversión material (*) -7.854 -2.189 3.976
Empresas con datos de empleo 14 15 15
Empleo medio 33,93 31,07 32,67

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 14 82 343.431 351.489
Pequeñas 2 12 1.173.708 1.287.716
Medianas 1 6 1.784.654 216.086
Grandes 0 0 0 0
Total 17 100 525.889 453.668

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 17 17 17 17
1. Importe neto de la cifra de negocios 507.420 449.563 487.915 100,00 8,53
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 24.791 -62.554 45.415 9,31 172,60
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -829.480 -684.752 -750.320 153,78 9,58
5. Otros ingresos de explotación 46.016 32.113 37.973 7,78 18,25
6. Gastos de personal (-) -1.244.404 -1.210.515 -1.343.889 275,44 11,02
7. Otros gastos de explotación (-) -788.153 -770.529 -767.664 157,34 -0,37
8. Amortización del inmovilizado (-) -65.714 -44.201 -46.464 9,52 5,12
9-12. Otros resultados de explotación 50.282 29.058 35.878 7,35 23,47
13. Resultados excepcionales -1.578 -3.647 2.144 0,44 158,77
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -2.300.821 -2.265.466 -2.299.012 -471,19 -1,48
14. Ingresos financieros 8.165 6.899 6.436 1,32 -6,72
15. Gastos financieros (-) -3.436 -3.697 -3.472 0,71 -6,08
16-19. Otros resultados financieros -3.232 4.082 -245.834 -50,38 -6.121,88
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 1.497 7.285 -242.870 -49,78 -3.433,73
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -2.299.324 -2.258.181 -2.541.883 -520,97 -12,56
20. Impuestos sobre beneficios (-) -21.313 -3.876 -9.160 1,88 136,34
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -2.320.636 -2.262.057 -2.551.043 -522,85 -12,78
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 17 17 17 17
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.911.661 2.049.769 2.046.188 61,76 -0,17
I. Inmovilizado intangible 27.904 20.967 24.030 0,73 14,61
II. Inmovilizado material 238.407 236.218 240.194 7,25 1,68
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.645.351 1.792.584 1.781.964 53,78 -0,59
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.223.624 1.184.817 1.267.120 38,24 6,95
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 438.554 355.952 406.521 12,27 14,21
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 392.444 406.841 413.373 12,48 1,61
IV-VI Otros activos corrientes 310.813 283.510 346.660 10,46 22,27
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 81.813 138.514 100.566 3,04 -27,40
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.135.285 3.234.586 3.313.308 100,00 2,43
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 17 17 17 17
A) PATRIMONIO NETO 622.458 521.340 583.596 17,61 11,94
A-1) Fondos propios 523.844 399.957 453.668 13,69 13,43
I. Capital 162.876 162.876 173.699 5,24 6,65
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 459.583 358.464 409.897 12,37 14,35
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.175.833 1.609.412 1.659.960 50,10 3,14
I. Provisiones a largo plazo 1.118 1.497 4.000 0,12 167,27
II. Deudas a largo plazo 97.838 308.972 334.878 10,11 8,38
1. Deudas con entidades de crédito 16.576 15.030 12.751 0,38 -15,17
2-3. Otras deudas a largo plazo 81.262 293.942 322.127 9,72 9,59
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.043.626 1.257.945 1.277.773 38,56 1,58
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 33.252 40.998 43.309 1,31 5,64
C) PASIVO CORRIENTE 1.336.994 1.103.834 1.069.752 32,29 -3,09
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 15.187 15.812 13.950 0,42 -11,78
III. Deudas a corto plazo 61.202 102.231 82.241 2,48 -19,55
1. Deudas con entidades de crédito 15.385 14.947 12.617 0,38 -15,59
2-3. Otras deudas a corto plazo 45.816 87.284 69.624 2,10 -20,23
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 555.762 364.061 396.074 11,95 8,79
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 698.608 616.255 566.702 17,10 -8,04
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 6.235 5.474 10.785 0,33 97,03
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.135.285 3.234.586 3.313.308 100,00 2,43

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 17 17 17
Liquidez general 0,92 1,07 1,18
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,59 0,75 0,80
Ratio de Tesorería 0,29 0,38 0,42
Solvencia 1,25 1,19 1,21
Coeficiente de endeudamiento 4,04 5,20 4,68
Autonomía financiera 0,25 0,19 0,21
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -9,27 6,84 15,58
Período medio cobros (días) 258,82 308,29 286,91
Período medio pagos (días) 157,63 154,56 136,26
Período medio almacen (días) 212,19 169,31 212,05
Autofinanciación del inmovilizado 2,34 2,03 2,21
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 17 17 17
Consumos explotación / Ingresos de explotación 292,29 302,13 288,65
Gastos de personal / Ingresos de explotación 224,85 251,31 255,55
EBITDA / Ingresos de explotación -407,04 -461,15 -428,97
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -419,31 -469,62 -485,09
Rentabilidad económica -73,38 -70,04 -69,39
Margen neto de explotación -415,73 -470,33 -437,17
Rotación de activos (tanto por uno) 0,18 0,15 0,16
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,45 0,41 0,42
Rentabilidad financiera después de impuestos -372,82 -433,89 -437,12
Efecto endeudamiento -296,01 -363,11 -366,17
Coste bruto de la deuda 0,14 0,14 0,13
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 17 17 17
Ingresos de explotación / empleado 18.115 16.137 17.009
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) -0,86 -0,80 -0,74
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 0,44 0,40 0,39
Gastos de personal / empleado 44.523 44.160 46.625
Beneficios / Empleado -83.822 -83.144 -89.148
Activos por empleado 109.044 115.726 111.750