Actividades de programación Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 21 21 21
Ingresos de explotación (*) 713.029 726.773 675.825
Fondos propios (*) 570.570 563.082 536.067
Inversión intangible (*) 6.873 -9.289 -5.615
Inversión material (*) 10.471 16.636 6.228
Empresas con datos de empleo 17 17 18
Empleo medio 31,47 32,12 29,33

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 17 81 295.235 256.146
Pequeñas 3 14 2.475.452 2.179.058
Medianas 1 5 1.746.968 365.737
Grandes 0 0 0 0
Total 21 100 675.825 536.067

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 21 21 21 21
1. Importe neto de la cifra de negocios 668.604 685.091 632.142 100,00 -7,73
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 47.255 30.714 -46.640 -7,38 -251,85
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 26.487 24.920 3,94 -5,92
4. Aprovisionamientos (-) -731.568 -743.726 -627.776 99,31 -15,59
5. Otros ingresos de explotación 44.425 41.683 43.683 6,91 4,80
6. Gastos de personal (-) -1.039.003 -1.092.936 -1.054.570 166,82 -3,51
7. Otros gastos de explotación (-) -687.179 -684.654 -664.720 105,15 -2,91
8. Amortización del inmovilizado (-) -61.109 -82.615 -68.267 10,80 -17,37
9-12. Otros resultados de explotación 26.848 40.939 23.539 3,72 -42,50
13. Resultados excepcionales 651 -1.754 715 0,11 140,77
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -1.731.076 -1.780.772 -1.736.974 -274,78 2,46
14. Ingresos financieros 6.591 6.624 7.063 1,12 6,63
15. Gastos financieros (-) -5.299 -6.259 -4.440 0,70 -29,06
16-19. Otros resultados financieros -126 -2.616 3.280 0,52 225,40
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 1.167 -2.251 5.904 0,93 362,24
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -1.729.909 -1.783.023 -1.731.070 -273,84 2,91
20. Impuestos sobre beneficios (-) -26.599 -37.953 -26.845 4,25 -29,27
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -1.756.508 -1.820.976 -1.757.915 -278,09 3,46
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 21 21 21 21
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.477.032 1.675.827 1.802.177 61,01 7,54
I. Inmovilizado intangible 32.477 23.188 17.573 0,59 -24,22
II. Inmovilizado material 301.568 318.204 324.432 10,98 1,96
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.142.986 1.334.435 1.460.172 49,43 9,42
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.061.783 1.059.996 1.151.847 38,99 8,67
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 297.257 368.501 299.551 10,14 -18,71
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 348.091 340.927 479.154 16,22 40,54
IV-VI Otros activos corrientes 246.126 254.040 231.567 7,84 -8,85
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 170.310 96.528 141.575 4,79 46,67
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.538.815 2.735.823 2.954.024 100,00 7,98
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 21 21 21 21
A) PATRIMONIO NETO 662.259 643.313 634.729 21,49 -1,33
A-1) Fondos propios 570.570 563.082 536.067 18,15 -4,80
I. Capital 140.776 143.823 143.823 4,87 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 521.483 499.489 490.906 16,62 -1,72
B) PASIVO NO CORRIENTE 779.140 955.745 1.379.304 46,69 44,32
I. Provisiones a largo plazo 862 905 1.212 0,04 33,91
II. Deudas a largo plazo 96.749 83.015 326.567 11,05 293,38
1. Deudas con entidades de crédito 26.794 17.231 90.043 3,05 422,55
2-3. Otras deudas a largo plazo 69.956 65.783 236.524 8,01 259,55
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 650.733 844.840 1.018.336 34,47 20,54
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 30.795 26.985 33.189 1,12 22,99
C) PASIVO CORRIENTE 1.097.417 1.136.766 939.992 31,82 -17,31
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 66.122 12.294 12.800 0,43 4,12
III. Deudas a corto plazo 65.836 51.236 82.904 2,81 61,81
1. Deudas con entidades de crédito 27.486 12.455 11.386 0,39 -8,58
2-3. Otras deudas a corto plazo 38.349 38.781 71.519 2,42 84,42
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 434.332 449.903 294.716 9,98 -34,49
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 525.032 618.285 545.139 18,45 -11,83
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 6.095 5.048 4.431 0,15 -12,21
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.538.815 2.735.823 2.954.024 100,00 7,98

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 21 21 21
Liquidez general 0,97 0,93 1,23
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,70 0,61 0,91
Ratio de Tesorería 0,38 0,31 0,40
Solvencia 1,35 1,31 1,27
Coeficiente de endeudamiento 2,83 3,25 3,65
Autonomía financiera 0,35 0,31 0,27
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -3,36 -7,24 18,39
Período medio cobros (días) 178,19 171,22 258,78
Período medio pagos (días) 135,07 157,99 153,95
Período medio almacen (días) 159,33 200,01 156,93
Autofinanciación del inmovilizado 1,98 1,88 1,86
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 21 21 21
Consumos explotación / Ingresos de explotación 198,97 196,54 191,25
Gastos de personal / Ingresos de explotación 145,72 150,38 156,04
EBITDA / Ingresos de explotación -234,22 -235,65 -246,92
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -246,34 -250,56 -260,11
Rentabilidad económica -68,18 -65,09 -58,80
Margen neto de explotación -242,78 -245,02 -257,02
Rotación de activos (tanto por uno) 0,28 0,27 0,23
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,67 0,69 0,59
Rentabilidad financiera después de impuestos -265,23 -283,06 -276,96
Efecto endeudamiento -193,03 -212,07 -213,93
Coste bruto de la deuda 0,28 0,30 0,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 21 21 21
Ingresos de explotación / empleado 26.610 26.310 25.302
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) -0,68 -0,64 -0,58
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 0,69 0,66 0,64
Gastos de personal / empleado 40.773 42.024 41.943
Beneficios / Empleado -69.493 -70.679 -70.608
Activos por empleado 97.127 102.249 115.082