Asistencia en establecimientos Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 80 80 80
Ingresos de explotación (*) 1.360.622 1.498.334 1.640.259
Fondos propios (*) 745.331 765.013 793.732
Inversión intangible (*) -20.852 6.863 -7.610
Inversión material (*) 64.934 -8.122 -16.395
Empresas con datos de empleo 77 77 76
Empleo medio 40,08 44,78 48,18

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 51 64 901.962 371.716
Pequeñas 28 35 2.214.682 1.586.412
Medianas 1 1 23.209.519 121.499
Grandes 0 0 0 0
Total 80 100 1.640.259 793.732

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 80 80 80 80
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.324.513 1.466.240 1.616.804 100,00 10,27
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3 34 5 0,00 -85,32
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -186.121 -176.485 -189.985 11,75 7,65
5. Otros ingresos de explotación 36.109 32.094 23.455 1,45 -26,92
6. Gastos de personal (-) -836.410 -968.650 -1.058.072 65,44 9,23
7. Otros gastos de explotación (-) -225.928 -256.696 -264.606 16,37 3,08
8. Amortización del inmovilizado (-) -39.592 -46.223 -46.369 2,87 0,32
9-12. Otros resultados de explotación 1.671 4.346 17.122 1,06 293,97
13. Resultados excepcionales 5.135 259 1.784 0,11 588,84
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 79.379 54.918 100.137 6,19 82,34
14. Ingresos financieros 1.853 984 1.533 0,09 55,84
15. Gastos financieros (-) -10.383 -12.169 -16.997 1,05 39,68
16-19. Otros resultados financieros -8.182 -2.812 1.578 0,10 156,10
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -16.712 -13.997 -13.886 -0,86 0,79
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 62.667 40.921 86.251 5,33 110,78
20. Impuestos sobre beneficios (-) -16.474 -8.144 -20.194 1,25 147,97
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 46.194 32.777 66.057 4,09 101,53
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 80 80 80 80
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.124.995 1.145.293 1.151.345 71,86 0,53
I. Inmovilizado intangible 14.495 21.358 13.747 0,86 -35,63
II. Inmovilizado material 980.014 972.086 924.319 57,69 -4,91
III. Inversiones inmobiliarias 1.050 856 32.228 2,01 3.665,50
IV-VI. Otros activos no corrientes 129.436 150.994 181.051 11,30 19,91
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 506.321 514.131 450.765 28,14 -12,32
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 14.723 13.353 13.100 0,82 -1,89
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 168.381 153.928 136.445 8,52 -11,36
IV-VI Otros activos corrientes 108.336 119.670 146.373 9,14 22,31
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 214.880 227.180 154.848 9,67 -31,84
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.631.315 1.659.425 1.602.111 100,00 -3,45
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 80 80 80 80
A) PATRIMONIO NETO 794.589 814.844 858.097 53,56 5,31
A-1) Fondos propios 745.331 765.013 793.732 49,54 3,75
I. Capital 303.836 303.836 287.553 17,95 -5,36
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 490.754 511.008 570.544 35,61 11,65
B) PASIVO NO CORRIENTE 433.947 430.961 378.477 23,62 -12,18
I. Provisiones a largo plazo 18.851 18.851 2.279 0,14 -87,91
II. Deudas a largo plazo 359.471 346.529 295.908 18,47 -14,61
1. Deudas con entidades de crédito 305.286 289.175 232.676 14,52 -19,54
2-3. Otras deudas a largo plazo 54.185 57.354 63.231 3,95 10,25
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 41.248 47.956 56.750 3,54 18,34
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 14.377 17.625 23.540 1,47 33,56
C) PASIVO CORRIENTE 402.779 413.619 365.537 22,82 -11,62
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 50 4 0 0,00 -100,00
III. Deudas a corto plazo 189.426 186.402 154.037 9,61 -17,36
1. Deudas con entidades de crédito 103.718 103.965 91.407 5,71 -12,08
2-3. Otras deudas a corto plazo 85.708 82.437 62.630 3,91 -24,03
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 33.979 26.081 6.960 0,43 -73,31
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 176.337 195.764 204.236 12,75 4,33
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.987 5.368 304 0,02 -94,34
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.631.315 1.659.425 1.602.111 100,00 -3,45

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 80 80 80
Liquidez general 1,26 1,24 1,23
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,22 1,21 1,20
Ratio de Tesorería 0,80 0,84 0,82
Solvencia 1,95 1,96 2,15
Coeficiente de endeudamiento 1,05 1,04 0,87
Autonomía financiera 0,95 0,96 1,15
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 20,45 19,55 18,91
Período medio cobros (días) 45,17 37,50 30,36
Período medio pagos (días) 156,20 164,95 163,99
Período medio almacen (días) 29,21 27,40 25,13
Autofinanciación del inmovilizado 0,80 0,82 0,91
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 80 80 80
Consumos explotación / Ingresos de explotación 30,28 28,91 27,71
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,47 64,65 64,51
EBITDA / Ingresos de explotación 8,99 6,64 8,07
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,40 2,19 4,03
Rentabilidad económica 4,87 3,31 6,25
Margen neto de explotación 5,83 3,67 6,10
Rotación de activos (tanto por uno) 0,83 0,90 1,02
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,69 2,91 3,64
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,81 4,02 7,70
Efecto endeudamiento 3,02 1,71 3,80
Coste bruto de la deuda 1,24 1,44 2,28
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 80 80 80
Ingresos de explotación / empleado 34.912 34.444 35.380
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,13 1,10 1,12
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,63 1,55 1,55
Gastos de personal / empleado 21.473 22.389 23.009
Beneficios / Empleado 1.178 771 1.425
Activos por empleado 41.904 36.931 32.451