Asistencia en establecimientos Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 86 86 86
Ingresos de explotación (*) 1.263.086 1.399.377 1.540.388
Fondos propios (*) 698.773 722.768 725.206
Inversión intangible (*) 16.891 8.860 7.672
Inversión material (*) -28.633 56.960 10.260
Empresas con datos de empleo 82 84 82
Empleo medio 36,90 41,13 45,56

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 53 62 819.533 408.828
Pequeñas 31 36 1.931.355 1.285.069
Medianas 2 2 14.583.069 431.342
Grandes 0 0 0 0
Total 86 100 1.540.388 725.206

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 86 86 86 86
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.235.075 1.361.464 1.506.066 100,00 10,62
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.692 3 32 0,00 1.054,04
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 740 1.612 2.173 0,14 34,75
4. Aprovisionamientos (-) -179.140 -198.573 -199.060 13,22 0,25
5. Otros ingresos de explotación 28.011 37.914 34.321 2,28 -9,47
6. Gastos de personal (-) -779.743 -867.376 -983.653 65,31 13,41
7. Otros gastos de explotación (-) -197.966 -229.308 -260.903 17,32 13,78
8. Amortización del inmovilizado (-) -45.881 -48.026 -55.210 3,67 14,96
9-12. Otros resultados de explotación 2.305 4.571 3.135 0,21 -31,41
13. Resultados excepcionales 1.773 9.960 699 0,05 -92,98
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 66.865 72.242 47.601 3,16 -34,11
14. Ingresos financieros 3.920 580 1.064 0,07 83,39
15. Gastos financieros (-) -13.736 -15.230 -19.676 1,31 29,19
16-19. Otros resultados financieros 1.035 850 -2.585 -0,17 -404,19
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -8.781 -13.800 -21.197 -1,41 -53,60
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 58.085 58.442 26.404 1,75 -54,82
20. Impuestos sobre beneficios (-) -15.080 -15.169 -5.051 0,34 -66,70
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 43.004 43.273 21.353 1,42 -50,65
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 86 86 86 86
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.279.339 1.380.067 1.425.725 74,53 3,31
I. Inmovilizado intangible 28.838 37.698 45.370 2,37 20,35
II. Inmovilizado material 1.159.168 1.216.239 1.201.550 62,81 -1,21
III. Inversiones inmobiliarias 3.247 3.136 28.086 1,47 795,50
IV-VI. Otros activos no corrientes 88.086 122.994 150.719 7,88 22,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 422.215 502.073 487.202 25,47 -2,96
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 4.115 2.151 0,11 -47,73
II. Existencias 17.574 18.067 13.232 0,69 -26,76
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 119.020 162.594 151.852 7,94 -6,61
IV-VI Otros activos corrientes 90.385 94.518 105.103 5,49 11,20
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 195.236 222.779 214.863 11,23 -3,55
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.701.553 1.882.140 1.912.926 100,00 1,64
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 86 86 86 86
A) PATRIMONIO NETO 723.959 777.306 776.860 40,61 -0,06
A-1) Fondos propios 698.773 722.768 725.206 37,91 0,34
I. Capital 359.291 358.855 358.855 18,76 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 364.668 418.451 418.005 21,85 -0,11
B) PASIVO NO CORRIENTE 645.229 719.312 726.125 37,96 0,95
I. Provisiones a largo plazo 913 27.669 28.053 1,47 1,39
II. Deudas a largo plazo 517.360 553.315 549.716 28,74 -0,65
1. Deudas con entidades de crédito 465.182 494.876 487.679 25,49 -1,45
2-3. Otras deudas a largo plazo 52.178 58.439 62.037 3,24 6,16
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 113.265 122.423 130.523 6,82 6,62
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 13.691 15.905 17.833 0,93 12,12
C) PASIVO CORRIENTE 332.366 385.522 409.941 21,43 6,33
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.415 46 926 0,05 1.892,64
III. Deudas a corto plazo 116.473 160.413 156.548 8,18 -2,41
1. Deudas con entidades de crédito 68.708 111.339 112.253 5,87 0,82
2-3. Otras deudas a corto plazo 47.765 49.074 44.294 2,32 -9,74
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 30.714 25.635 16.649 0,87 -35,05
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 183.473 196.342 230.453 12,05 17,37
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 290 3.085 5.366 0,28 73,93
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.701.553 1.882.140 1.912.926 100,00 1,64

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 86 86 86
Liquidez general 1,27 1,30 1,19
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,22 1,24 1,15
Ratio de Tesorería 0,86 0,82 0,78
Solvencia 1,74 1,70 1,68
Coeficiente de endeudamiento 1,35 1,42 1,46
Autonomía financiera 0,74 0,70 0,68
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 21,28 23,21 15,86
Período medio cobros (días) 34,39 42,41 35,98
Período medio pagos (días) 177,58 167,49 182,87
Período medio almacen (días) 35,68 33,29 23,69
Autofinanciación del inmovilizado 0,61 0,62 0,62
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 86 86 86
Consumos explotación / Ingresos de explotación 29,86 30,58 29,86
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,73 61,98 63,86
EBITDA / Ingresos de explotación 8,93 8,64 6,70
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,40 3,09 1,39
Rentabilidad económica 3,93 3,84 2,49
Margen neto de explotación 5,29 5,16 3,09
Rotación de activos (tanto por uno) 0,74 0,74 0,81
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,99 2,79 3,16
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,94 5,57 2,75
Efecto endeudamiento 4,09 3,68 0,91
Coste bruto de la deuda 1,41 1,38 1,73
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 86 86 86
Ingresos de explotación / empleado 35.829 34.471 35.049
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,14 1,12 1,10
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,62 1,61 1,57
Gastos de personal / empleado 22.161 21.403 22.564
Beneficios / Empleado 1.253 1.099 557
Activos por empleado 45.651 44.774 40.226