Edición Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 33 33 33
Ingresos de explotación (*) 346.457 333.154 372.704
Fondos propios (*) 396.315 397.536 395.613
Inversión intangible (*) -386 -81 -678
Inversión material (*) -3.031 -2.311 -1.801
Empresas con datos de empleo 28 31 30
Empleo medio 6,07 5,16 5,23

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 31 94 332.367 187.141
Pequeñas 2 6 997.939 3.626.918
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 33 100 372.704 395.613

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 33 33 33 33
1. Importe neto de la cifra de negocios 332.041 323.221 364.296 100,00 12,71
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -925 -98 1.549 0,43 1.678,91
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -100.498 -94.283 -106.431 29,22 12,89
5. Otros ingresos de explotación 14.417 9.933 8.408 2,31 -15,35
6. Gastos de personal (-) -167.454 -149.672 -165.364 45,39 10,48
7. Otros gastos de explotación (-) -77.867 -79.238 -94.293 25,88 19,00
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.188 -5.424 -5.431 1,49 0,14
9-12. Otros resultados de explotación 233 80 -29 -0,01 -136,39
13. Resultados excepcionales -1.930 706 565 0,16 -19,96
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -8.171 5.226 3.271 0,90 -37,41
14. Ingresos financieros 939 1.094 687 0,19 -37,16
15. Gastos financieros (-) -1.912 -1.241 -1.231 0,34 -0,85
16-19. Otros resultados financieros -5 -400 -4.757 -1,31 -1.089,40
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -979 -547 -5.300 -1,45 -868,46
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -9.149 4.679 -2.029 -0,56 -143,37
20. Impuestos sobre beneficios (-) 6.814 -1.702 1.251 -0,34 -173,53
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -2.335 2.977 -778 -0,21 -126,13
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 33 33 33 33
A) ACTIVO NO CORRIENTE 338.519 343.235 347.895 59,59 1,36
I. Inmovilizado intangible 1.339 1.258 580 0,10 -53,89
II. Inmovilizado material 133.032 129.388 127.646 21,86 -1,35
III. Inversiones inmobiliarias 1.335 2.667 2.609 0,45 -2,21
IV-VI. Otros activos no corrientes 202.813 209.921 217.061 37,18 3,40
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 237.422 227.185 235.932 40,41 3,85
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 16.535 17.026 13.775 2,36 -19,10
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 121.188 105.485 100.382 17,19 -4,84
IV-VI Otros activos corrientes 9.958 12.235 16.585 2,84 35,56
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 89.742 92.438 105.191 18,02 13,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 575.942 570.419 583.827 100,00 2,35
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 33 33 33 33
A) PATRIMONIO NETO 396.342 397.621 395.800 67,79 -0,46
A-1) Fondos propios 396.315 397.536 395.613 67,76 -0,48
I. Capital 88.117 87.714 87.714 15,02 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 308.225 309.907 308.087 52,77 -0,59
B) PASIVO NO CORRIENTE 56.397 44.111 59.510 10,19 34,91
I. Provisiones a largo plazo 2.667 5.112 5.112 0,88 0,00
II. Deudas a largo plazo 36.674 28.760 36.935 6,33 28,43
1. Deudas con entidades de crédito 22.304 20.360 21.174 3,63 4,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 14.370 8.399 15.761 2,70 87,65
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 16.995 10.155 17.356 2,97 70,92
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 62 84 107 0,02 26,62
C) PASIVO CORRIENTE 123.202 128.687 128.517 22,01 -0,13
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.901 1.254 2.218 0,38 76,85
III. Deudas a corto plazo 29.082 32.521 27.616 4,73 -15,08
1. Deudas con entidades de crédito 6.312 7.749 9.309 1,59 20,13
2-3. Otras deudas a corto plazo 22.770 24.773 18.307 3,14 -26,10
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 752 0 0 0,00 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 88.167 94.183 97.954 16,78 4,00
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.299 729 729 0,12 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 575.942 570.419 583.827 100,00 2,35

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 33 33 33
Liquidez general 1,93 1,77 1,84
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,79 1,63 1,73
Ratio de Tesorería 0,81 0,81 0,95
Solvencia 3,21 3,30 3,11
Coeficiente de endeudamiento 0,45 0,43 0,48
Autonomía financiera 2,21 2,30 2,11
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 48,11 43,36 45,53
Período medio cobros (días) 127,67 115,57 98,31
Período medio pagos (días) 180,42 198,11 178,12
Período medio almacen (días) 59,08 66,26 45,84
Autofinanciación del inmovilizado 2,95 3,04 3,09
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 33 33 33
Consumos explotación / Ingresos de explotación 51,48 52,08 53,86
Gastos de personal / Ingresos de explotación 48,33 44,93 44,37
EBITDA / Ingresos de explotación -0,56 3,18 2,35
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -0,67 0,89 -0,21
Rentabilidad económica -1,42 0,92 0,56
Margen neto de explotación -2,36 1,57 0,88
Rotación de activos (tanto por uno) 0,60 0,58 0,64
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,46 1,47 1,58
Rentabilidad financiera después de impuestos -0,59 0,75 -0,20
Efecto endeudamiento -0,89 0,26 -1,07
Coste bruto de la deuda 1,06 0,72 0,65
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 33 33 33
Ingresos de explotación / empleado 64.971 67.399 75.652
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,00 1,07 1,04
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,07 2,23 2,25
Gastos de personal / empleado 32.290 30.834 34.320
Beneficios / Empleado -876 199 -470
Activos por empleado 108.588 116.655 120.475