Fabricación de muebles Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 233 233 233
Ingresos de explotación (*) 1.886.848 1.949.595 1.931.519
Fondos propios (*) 715.820 750.166 807.650
Inversión intangible (*) 736 -262 -270
Inversión material (*) 23.122 25.881 18.802
Empresas con datos de empleo 221 225 225
Empleo medio 14,77 14,84 15,10

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 185 79 487.484 156.325
Pequeñas 38 16 4.408.327 1.416.428
Medianas 9 4 13.299.491 8.127.755
Grandes 1 0 72.647.539 32.288.250
Total 233 100 1.931.519 807.650

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 233 233 233 233
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.880.407 1.944.899 1.926.371 100,00 -0,95
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 29.880 12.482 5.644 0,29 -54,78
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 612 301 64 0,00 -78,62
4. Aprovisionamientos (-) -1.127.739 -1.094.803 -1.022.762 53,09 -6,58
5. Otros ingresos de explotación 6.442 4.696 5.148 0,27 9,62
6. Gastos de personal (-) -393.928 -415.989 -436.217 22,64 4,86
7. Otros gastos de explotación (-) -268.531 -322.573 -305.918 15,88 -5,16
8. Amortización del inmovilizado (-) -40.985 -44.360 -47.306 2,46 6,64
9-12. Otros resultados de explotación 2.638 4.317 1.718 0,09 -60,19
13. Resultados excepcionales 2.194 129 2.047 0,11 1.490,95
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 90.990 89.096 128.789 6,69 44,55
14. Ingresos financieros 852 919 1.628 0,08 77,15
15. Gastos financieros (-) -6.079 -7.138 -11.157 0,58 56,31
16-19. Otros resultados financieros -66 -1.165 823 0,04 170,66
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -5.293 -7.383 -8.707 -0,45 -17,92
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 85.697 81.713 120.083 6,23 46,96
20. Impuestos sobre beneficios (-) -19.362 -19.498 -29.732 1,54 52,48
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 66.335 62.215 90.351 4,69 45,22
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 233 233 233 233
A) ACTIVO NO CORRIENTE 571.118 615.810 626.034 37,38 1,66
I. Inmovilizado intangible 4.506 4.244 3.973 0,24 -6,37
II. Inmovilizado material 417.712 442.991 462.174 27,60 4,33
III. Inversiones inmobiliarias 14.490 15.092 14.710 0,88 -2,53
IV-VI. Otros activos no corrientes 134.410 153.484 145.151 8,67 -5,43
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 26 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 991.872 1.002.872 1.048.555 62,62 4,56
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 300.259 333.609 343.678 20,52 3,02
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 379.003 382.372 407.356 24,33 6,53
IV-VI Otros activos corrientes 46.826 40.975 55.140 3,29 34,57
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 265.784 245.916 242.381 14,47 -1,44
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.562.989 1.618.683 1.674.590 100,00 3,45
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 233 233 233 233
A) PATRIMONIO NETO 729.000 762.011 821.908 49,08 7,86
A-1) Fondos propios 715.820 750.166 807.650 48,23 7,66
I. Capital 85.147 85.354 85.551 5,11 0,23
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 643.853 676.657 736.358 43,97 8,82
B) PASIVO NO CORRIENTE 232.725 221.869 195.668 11,68 -11,81
I. Provisiones a largo plazo 86 86 86 0,01 0,00
II. Deudas a largo plazo 222.970 212.627 158.944 9,49 -25,25
1. Deudas con entidades de crédito 178.678 156.819 115.758 6,91 -26,18
2-3. Otras deudas a largo plazo 44.292 55.808 43.186 2,58 -22,62
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.712 1.719 29.676 1,77 1.626,33
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 7.957 7.437 6.963 0,42 -6,37
C) PASIVO CORRIENTE 601.265 634.803 657.013 39,23 3,50
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 157 1.016 994 0,06 -2,11
III. Deudas a corto plazo 194.782 194.177 200.333 11,96 3,17
1. Deudas con entidades de crédito 122.951 128.981 131.291 7,84 1,79
2-3. Otras deudas a corto plazo 71.831 65.196 69.042 4,12 5,90
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 4.887 5.525 7.352 0,44 33,07
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 400.978 433.525 448.080 26,76 3,36
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 461 561 254 0,02 -54,77
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.562.989 1.618.683 1.674.590 100,00 3,45

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 233 233 233
Liquidez general 1,65 1,58 1,60
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,15 1,05 1,07
Ratio de Tesorería 0,52 0,45 0,45
Solvencia 1,87 1,89 1,96
Coeficiente de endeudamiento 1,14 1,12 1,04
Autonomía financiera 0,87 0,89 0,96
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 39,38 36,70 37,34
Período medio cobros (días) 73,32 71,59 76,98
Período medio pagos (días) 104,82 111,64 123,09
Período medio almacen (días) 101,86 114,72 123,87
Autofinanciación del inmovilizado 1,73 1,70 1,76
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 233 233 233
Consumos explotación / Ingresos de explotación 74,00 72,70 68,79
Gastos de personal / Ingresos de explotación 20,88 21,34 22,58
EBITDA / Ingresos de explotación 6,96 6,74 9,16
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,52 3,19 4,68
Rentabilidad económica 5,82 5,50 7,69
Margen neto de explotación 4,82 4,57 6,67
Rotación de activos (tanto por uno) 1,21 1,20 1,15
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,90 1,94 1,84
Rentabilidad financiera después de impuestos 9,10 8,16 10,99
Efecto endeudamiento 5,93 5,22 6,92
Coste bruto de la deuda 0,73 0,83 1,31
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 233 233 233
Ingresos de explotación / empleado 133.752 135.118 131.978
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,25 1,28 1,38
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,79 4,69 4,43
Gastos de personal / empleado 27.938 28.837 29.801
Beneficios / Empleado 4.670 4.265 6.190
Activos por empleado 110.479 111.889 113.997