Fabricación de muebles Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 248 248 248
Ingresos de explotación (*) 1.409.954 1.705.376 1.797.960
Fondos propios (*) 626.859 684.789 711.715
Inversión intangible (*) 34 631 -347
Inversión material (*) 13.735 21.207 22.824
Empresas con datos de empleo 238 238 240
Empleo medio 13,30 14,11 14,18

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 203 82 493.266 145.225
Pequeñas 35 14 4.450.199 1.387.275
Medianas 9 4 13.996.873 7.557.689
Grandes 1 0 64.032.157 30.450.887
Total 248 100 1.797.960 711.715

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 248 248 248 248
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.399.723 1.698.308 1.792.385 100,00 5,54
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3.326 21.300 12.246 0,68 -42,51
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 409 878 494 0,03 -43,74
4. Aprovisionamientos (-) -774.469 -980.566 -995.619 55,55 1,54
5. Otros ingresos de explotación 10.231 7.068 5.575 0,31 -21,13
6. Gastos de personal (-) -317.601 -378.608 -398.439 22,23 5,24
7. Otros gastos de explotación (-) -204.468 -249.486 -298.558 16,66 19,67
8. Amortización del inmovilizado (-) -32.417 -39.049 -41.976 2,34 7,50
9-12. Otros resultados de explotación 1.684 2.635 3.260 0,18 23,71
13. Resultados excepcionales 2.096 1.764 -308 -0,02 -117,45
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 88.515 84.244 79.059 4,41 -6,15
14. Ingresos financieros 838 785 865 0,05 10,18
15. Gastos financieros (-) -5.280 -5.863 -6.888 0,38 17,47
16-19. Otros resultados financieros -139 -14 -979 -0,05 -6.976,30
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.581 -5.092 -7.001 -0,39 -37,50
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 83.934 79.152 72.058 4,02 -8,96
20. Impuestos sobre beneficios (-) -19.754 -17.680 -17.337 0,97 -1,94
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 64.180 61.472 54.721 3,05 -10,98
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 248 248 248 248
A) ACTIVO NO CORRIENTE 503.541 536.481 577.113 38,14 7,57
I. Inmovilizado intangible 4.102 4.733 4.386 0,29 -7,33
II. Inmovilizado material 367.899 388.651 410.909 27,15 5,73
III. Inversiones inmobiliarias 14.006 14.461 15.027 0,99 3,91
IV-VI. Otros activos no corrientes 117.496 128.598 146.753 9,70 14,12
VII. Deudores comerciales no corrientes 38 38 38 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 868.999 916.314 936.153 61,86 2,17
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 236.521 282.982 314.535 20,79 11,15
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 325.366 341.712 354.539 23,43 3,75
IV-VI Otros activos corrientes 35.509 44.497 38.019 2,51 -14,56
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 271.603 247.123 229.061 15,14 -7,31
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.372.540 1.452.794 1.513.266 100,00 4,16
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 248 248 248 248
A) PATRIMONIO NETO 632.612 697.605 723.272 47,80 3,68
A-1) Fondos propios 626.859 684.789 711.715 47,03 3,93
I. Capital 81.677 82.681 82.936 5,48 0,31
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 550.935 614.923 640.335 42,31 4,13
B) PASIVO NO CORRIENTE 236.657 224.386 213.581 14,11 -4,81
I. Provisiones a largo plazo 81 81 81 0,01 0,00
II. Deudas a largo plazo 229.588 215.369 203.559 13,45 -5,48
1. Deudas con entidades de crédito 190.788 173.957 152.414 10,07 -12,38
2-3. Otras deudas a largo plazo 38.800 41.411 51.144 3,38 23,50
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.441 1.405 2.880 0,19 105,07
VI. Acreedores comerciales no corrientes 76 65 108 0,01 65,56
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 5.472 7.466 6.954 0,46 -6,87
C) PASIVO CORRIENTE 503.270 530.804 576.413 38,09 8,59
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 234 173 980 0,06 465,50
III. Deudas a corto plazo 151.474 169.894 186.559 12,33 9,81
1. Deudas con entidades de crédito 86.308 99.174 121.595 8,04 22,61
2-3. Otras deudas a corto plazo 65.166 70.720 64.964 4,29 -8,14
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.979 4.555 5.053 0,33 10,93
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 347.896 355.743 383.278 25,33 7,74
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 688 439 543 0,04 23,74
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.372.540 1.452.794 1.513.266 100,00 4,16

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 248 248 248
Liquidez general 1,73 1,73 1,62
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,26 1,19 1,08
Ratio de Tesorería 0,61 0,55 0,46
Solvencia 1,85 1,92 1,92
Coeficiente de endeudamiento 1,17 1,08 1,09
Autonomía financiera 0,85 0,92 0,92
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 42,09 42,07 38,43
Período medio cobros (días) 84,23 73,14 71,97
Período medio pagos (días) 129,71 105,56 108,10
Período medio almacen (días) 114,32 110,57 119,08
Autofinanciación del inmovilizado 1,70 1,77 1,74
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 248 248 248
Consumos explotación / Ingresos de explotación 69,43 72,13 71,98
Gastos de personal / Ingresos de explotación 22,53 22,20 22,16
EBITDA / Ingresos de explotación 8,54 7,19 6,67
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,55 3,60 3,04
Rentabilidad económica 6,45 5,80 5,22
Margen neto de explotación 6,28 4,94 4,40
Rotación de activos (tanto por uno) 1,03 1,17 1,19
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,62 1,86 1,92
Rentabilidad financiera después de impuestos 10,15 8,81 7,57
Efecto endeudamiento 6,82 5,55 4,74
Coste bruto de la deuda 0,71 0,78 0,87
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 248 248 248
Ingresos de explotación / empleado 109.850 125.381 130.155
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,36 1,26 1,26
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,44 4,50 4,51
Gastos de personal / empleado 24.674 27.848 28.853
Beneficios / Empleado 5.019 4.487 3.917
Activos por empleado 106.765 106.665 109.396