Fabricación de muebles Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 225 225 225
Ingresos de explotación (*) 1.470.652 1.608.804 1.517.572
Fondos propios (*) 518.821 577.458 608.816
Inversión intangible (*) 6.065 -3.323 -425
Inversión material (*) 16.595 38.185 15.367
Empresas con datos de empleo 214 220 216
Empleo medio 14,13 14,40 14,47

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 184 82 415.961 157.229
Pequeñas 35 16 3.898.882 1.060.791
Medianas 6 3 21.409.339 11.820.964
Grandes 0 0 0 0
Total 225 100 1.517.572 608.816

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.464.770 1.604.335 1.506.245 100,00 -6,11
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 11.021 7.548 1.697 0,11 -77,51
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.096 349 451 0,03 29,40
4. Aprovisionamientos (-) -795.805 -861.847 -830.528 55,14 -3,63
5. Otros ingresos de explotación 5.882 4.470 11.327 0,75 153,43
6. Gastos de personal (-) -345.842 -372.989 -348.224 23,12 -6,64
7. Otros gastos de explotación (-) -228.253 -242.620 -224.612 14,91 -7,42
8. Amortización del inmovilizado (-) -34.942 -33.489 -34.884 2,32 4,16
9-12. Otros resultados de explotación 1.150 1.611 1.839 0,12 14,11
13. Resultados excepcionales 2.451 2.716 2.998 0,20 10,35
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 81.527 110.082 86.310 5,73 -21,60
14. Ingresos financieros 1.062 871 873 0,06 0,21
15. Gastos financieros (-) -5.913 -5.865 -6.428 0,43 9,60
16-19. Otros resultados financieros 14 -129 -147 -0,01 -14,34
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.837 -5.122 -5.702 -0,38 -11,32
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 76.690 104.960 80.607 5,35 -23,20
20. Impuestos sobre beneficios (-) -18.170 -25.010 -19.732 1,31 -21,10
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 58.520 79.950 60.875 4,04 -23,86
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
A) ACTIVO NO CORRIENTE 459.048 504.156 536.991 36,98 6,51
I. Inmovilizado intangible 9.263 5.940 5.515 0,38 -7,15
II. Inmovilizado material 341.204 376.856 390.313 26,88 3,57
III. Inversiones inmobiliarias 7.341 9.874 11.784 0,81 19,34
IV-VI. Otros activos no corrientes 101.240 111.485 129.378 8,91 16,05
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 715.845 775.211 915.006 63,02 18,03
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 35 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 253.434 249.573 263.817 18,17 5,71
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 262.312 307.051 329.737 22,71 7,39
IV-VI Otros activos corrientes 27.995 22.487 32.472 2,24 44,40
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 172.069 196.101 288.980 19,90 47,36
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.174.893 1.279.367 1.451.996 100,00 13,49
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 225 225 225 225
A) PATRIMONIO NETO 522.998 581.528 614.810 42,34 5,72
A-1) Fondos propios 518.821 577.458 608.816 41,93 5,43
I. Capital 77.265 77.767 77.411 5,33 -0,46
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 445.733 503.761 537.399 37,01 6,68
B) PASIVO NO CORRIENTE 132.034 143.065 248.243 17,10 73,52
I. Provisiones a largo plazo 102 89 89 0,01 0,00
II. Deudas a largo plazo 125.216 133.182 237.642 16,37 78,43
1. Deudas con entidades de crédito 88.135 96.129 199.694 13,75 107,73
2-3. Otras deudas a largo plazo 37.081 37.052 37.948 2,61 2,42
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.320 4.844 4.844 0,33 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 95 84 0,01 -12,18
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 4.395 4.855 5.584 0,38 15,02
C) PASIVO CORRIENTE 519.862 554.773 588.943 40,56 6,16
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 962 141 560 0,04 298,64
III. Deudas a corto plazo 174.844 185.945 178.736 12,31 -3,88
1. Deudas con entidades de crédito 90.949 101.231 92.567 6,38 -8,56
2-3. Otras deudas a corto plazo 83.895 84.714 86.169 5,93 1,72
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.081 9.164 12.975 0,89 41,58
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 342.803 359.262 395.664 27,25 10,13
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 172 262 1.009 0,07 284,75
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.174.893 1.279.367 1.451.996 100,00 13,49

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Liquidez general 1,38 1,40 1,55
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,89 0,95 1,11
Ratio de Tesorería 0,38 0,39 0,55
Solvencia 1,80 1,83 1,73
Coeficiente de endeudamiento 1,25 1,20 1,36
Autonomía financiera 0,80 0,83 0,73
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 27,38 28,44 35,63
Período medio cobros (días) 65,10 69,66 79,31
Período medio pagos (días) 122,18 118,73 136,87
Período medio almacen (días) 118,55 105,22 117,97
Autofinanciación del inmovilizado 1,49 1,52 1,55
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Consumos explotación / Ingresos de explotación 69,63 68,65 69,53
Gastos de personal / Ingresos de explotación 23,52 23,18 22,95
EBITDA / Ingresos de explotación 7,91 8,87 7,94
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,98 4,97 4,01
Rentabilidad económica 6,94 8,60 5,94
Margen neto de explotación 5,54 6,84 5,69
Rotación de activos (tanto por uno) 1,25 1,26 1,05
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,05 2,08 1,66
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,19 13,75 9,90
Efecto endeudamiento 7,72 9,44 7,17
Coste bruto de la deuda 0,91 0,84 0,77
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 225 225 225
Ingresos de explotación / empleado 108.360 113.827 108.711
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,29 1,35 1,33
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,25 4,31 4,36
Gastos de personal / empleado 25.513 26.358 24.899
Beneficios / Empleado 4.323 5.668 4.418
Activos por empleado 85.686 90.273 103.261