Fabricación de maquinaria Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 110 110 110
Ingresos de explotación (*) 2.593.218 2.513.729 1.900.759
Fondos propios (*) 1.759.891 1.853.525 1.944.491
Inversión intangible (*) -1.304 209 1.699
Inversión material (*) 15.992 -7.202 -23.228
Empresas con datos de empleo 107 108 106
Empleo medio 19,22 18,81 15,99

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 74 67 666.240 269.500
Pequeñas 27 25 2.592.909 1.803.644
Medianas 9 8 9.974.795 16.139.178
Grandes 0 0 0 0
Total 110 100 1.900.759 1.944.491

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.574.668 2.496.209 1.875.261 100,00 -24,88
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 17.360 81.243 22.134 1,18 -72,76
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.625 720 574 0,03 -20,32
4. Aprovisionamientos (-) -1.243.912 -1.329.816 -933.845 49,80 -29,78
5. Otros ingresos de explotación 18.550 17.520 25.498 1,36 45,54
6. Gastos de personal (-) -644.871 -648.370 -540.714 28,83 -16,60
7. Otros gastos de explotación (-) -370.219 -330.153 -244.523 13,04 -25,94
8. Amortización del inmovilizado (-) -49.260 -53.822 -48.423 2,58 -10,03
9-12. Otros resultados de explotación 1.177 -1.476 4.101 0,22 377,82
13. Resultados excepcionales 3.905 2.742 4.593 0,24 67,51
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 309.023 234.796 164.655 8,78 -29,87
14. Ingresos financieros 5.818 3.844 20.560 1,10 434,81
15. Gastos financieros (-) -10.427 -11.975 -10.386 0,55 -13,26
16-19. Otros resultados financieros -19.247 -74 -7.675 -0,41 -10.325,12
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -23.857 -8.204 2.499 0,13 130,46
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 285.167 226.592 167.154 8,91 -26,23
20. Impuestos sobre beneficios (-) -70.239 -51.710 -35.500 1,89 -31,35
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 214.928 174.882 131.654 7,02 -24,72
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
A) ACTIVO NO CORRIENTE 727.374 770.867 788.749 27,70 2,32
I. Inmovilizado intangible 13.720 13.929 15.628 0,55 12,20
II. Inmovilizado material 576.942 542.042 515.306 18,10 -4,93
III. Inversiones inmobiliarias 7.694 35.391 38.899 1,37 9,91
IV-VI. Otros activos no corrientes 129.019 179.505 218.915 7,69 21,95
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.983.540 2.004.261 2.058.903 72,30 2,73
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 2 2 2 0,00 0,00
II. Existencias 344.936 402.278 382.420 13,43 -4,94
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 671.535 654.407 555.323 19,50 -15,14
IV-VI Otros activos corrientes 361.979 297.553 427.710 15,02 43,74
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 605.089 650.021 693.447 24,35 6,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.710.914 2.775.128 2.847.652 100,00 2,61
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 110 110 110 110
A) PATRIMONIO NETO 1.763.367 1.857.079 1.947.079 68,37 4,85
A-1) Fondos propios 1.759.891 1.853.525 1.944.491 68,28 4,91
I. Capital 87.789 94.470 94.302 3,31 -0,18
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.675.578 1.762.609 1.852.776 65,06 5,12
B) PASIVO NO CORRIENTE 190.984 200.266 255.562 8,97 27,61
I. Provisiones a largo plazo 717 5.499 465 0,02 -91,54
II. Deudas a largo plazo 179.456 178.411 239.964 8,43 34,50
1. Deudas con entidades de crédito 111.929 115.443 177.951 6,25 54,15
2-3. Otras deudas a largo plazo 67.527 62.968 62.013 2,18 -1,52
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.441 8.587 7.258 0,25 -15,48
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 8.369 7.769 7.875 0,28 1,37
C) PASIVO CORRIENTE 756.564 717.783 645.011 22,65 -10,14
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 723 74 0,00 -89,71
II. Provisiones a corto plazo 4.143 6.199 6.166 0,22 -0,54
III. Deudas a corto plazo 170.343 192.375 163.152 5,73 -15,19
1. Deudas con entidades de crédito 127.899 161.939 122.493 4,30 -24,36
2-3. Otras deudas a corto plazo 42.445 30.436 40.659 1,43 33,59
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 12.249 2.809 8.472 0,30 201,59
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 566.775 514.453 461.220 16,20 -10,35
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.054 1.224 5.927 0,21 384,35
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.710.914 2.775.128 2.847.652 100,00 2,61

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Liquidez general 2,62 2,79 3,19
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,17 2,23 2,60
Ratio de Tesorería 1,28 1,32 1,74
Solvencia 2,86 3,02 3,16
Coeficiente de endeudamiento 0,54 0,49 0,46
Autonomía financiera 1,86 2,02 2,16
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 61,86 64,19 68,67
Período medio cobros (días) 94,52 95,02 106,64
Período medio pagos (días) 128,16 113,12 142,86
Período medio almacen (días) 100,10 115,39 146,36
Autofinanciación del inmovilizado 2,99 3,34 3,67
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Consumos explotación / Ingresos de explotación 62,24 66,04 61,99
Gastos de personal / Ingresos de explotación 24,87 25,79 28,45
EBITDA / Ingresos de explotación 13,81 11,58 11,09
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 8,29 6,96 6,93
Rentabilidad económica 11,40 8,46 5,78
Margen neto de explotación 11,92 9,34 8,66
Rotación de activos (tanto por uno) 0,96 0,91 0,67
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,31 1,25 0,92
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,19 9,42 6,76
Efecto endeudamiento 4,77 3,74 2,80
Coste bruto de la deuda 1,10 1,30 1,15
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 110 110 110
Ingresos de explotación / empleado 138.394 135.943 120.323
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,52 1,32 1,34
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,02 3,88 3,52
Gastos de personal / empleado 34.446 35.064 33.944
Beneficios / Empleado 11.484 9.468 8.511
Activos por empleado 144.562 150.188 180.969