Fabricación de material Castilla - La Mancha

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 34 34 34
Ingresos de explotación (*) 6.791.275 7.522.407 9.063.326
Fondos propios (*) 3.198.989 3.892.078 4.211.851
Inversión intangible (*) 25.789 14.226 7.182
Inversión material (*) -50.086 44.178 107.922
Empresas con datos de empleo 31 31 32
Empleo medio 27,23 28,61 30,00

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 24 71 585.911 315.294
Pequeñas 4 12 4.452.603 817.657
Medianas 4 12 12.704.881 14.182.569
Grandes 2 6 112.730.643 37.817.498
Total 34 100 9.063.326 4.211.851

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 34 34 34 34
1. Importe neto de la cifra de negocios 6.745.924 7.465.133 9.037.862 100,00 21,07
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -70.291 210.878 132.640 1,47 -37,10
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 29.019 23.705 12.151 0,13 -48,74
4. Aprovisionamientos (-) -4.207.942 -5.006.930 -6.026.023 66,68 20,35
5. Otros ingresos de explotación 45.350 57.273 25.464 0,28 -55,54
6. Gastos de personal (-) -904.329 -970.834 -1.047.901 11,59 7,94
7. Otros gastos de explotación (-) -925.487 -1.118.610 -1.315.297 14,55 17,58
8. Amortización del inmovilizado (-) -143.243 -164.022 -179.169 1,98 9,24
9-12. Otros resultados de explotación -633 861 -627 -0,01 -172,81
13. Resultados excepcionales 9.935 1.559 4.061 0,04 160,58
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 578.304 499.015 643.161 7,12 28,89
14. Ingresos financieros 44.488 8.247 42.641 0,47 417,03
15. Gastos financieros (-) -16.351 -12.994 -13.739 0,15 5,73
16-19. Otros resultados financieros 6.273 381.632 27.657 0,31 -92,75
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 34.409 376.885 56.559 0,63 -84,99
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 612.713 875.900 699.721 7,74 -20,11
20. Impuestos sobre beneficios (-) -136.189 -119.562 -141.957 1,57 18,73
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 476.524 756.338 557.764 6,17 -26,25
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 34 34 34 34
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.531.997 1.622.697 1.777.172 23,53 9,52
I. Inmovilizado intangible 92.694 106.920 114.102 1,51 6,72
II. Inmovilizado material 916.530 944.888 1.054.838 13,96 11,64
III. Inversiones inmobiliarias 83.207 99.026 96.999 1,28 -2,05
IV-VI. Otros activos no corrientes 430.855 471.863 511.233 6,77 8,34
VII. Deudores comerciales no corrientes 8.710 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 3.926.720 4.663.583 5.776.742 76,47 23,87
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.239.002 1.620.657 2.171.875 28,75 34,01
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.803.531 2.013.571 2.777.744 36,77 37,95
IV-VI Otros activos corrientes 499.397 345.187 297.547 3,94 -13,80
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 384.790 684.168 529.576 7,01 -22,60
TOTAL ACTIVO (A + B) 5.458.717 6.286.281 7.553.914 100,00 20,17
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 34 34 34 34
A) PATRIMONIO NETO 3.222.785 3.917.292 4.225.019 55,93 7,86
A-1) Fondos propios 3.198.989 3.892.078 4.211.851 55,76 8,22
I. Capital 351.624 351.624 363.007 4,81 3,24
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.871.161 3.565.668 3.862.013 51,13 8,31
B) PASIVO NO CORRIENTE 503.925 257.217 288.988 3,83 12,35
I. Provisiones a largo plazo 18.290 15.055 15.413 0,20 2,38
II. Deudas a largo plazo 440.651 208.535 242.885 3,22 16,47
1. Deudas con entidades de crédito 301.460 105.599 141.737 1,88 34,22
2-3. Otras deudas a largo plazo 139.191 102.935 101.148 1,34 -1,74
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 382 382 0 0,00 -100,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 8.710 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 35.891 33.245 30.690 0,41 -7,68
C) PASIVO CORRIENTE 1.732.006 2.111.772 3.039.906 40,24 43,95
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.842 907 4.846 0,06 434,03
III. Deudas a corto plazo 226.773 473.006 963.138 12,75 103,62
1. Deudas con entidades de crédito 140.122 136.720 809.644 10,72 492,19
2-3. Otras deudas a corto plazo 86.652 336.286 153.494 2,03 -54,36
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.384 1.668 119.599 1,58 7.070,94
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.501.776 1.635.947 1.952.263 25,84 19,34
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 232 244 60 0,00 -75,31
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 5.458.717 6.286.281 7.553.914 100,00 20,17

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 34 34 34
Liquidez general 2,27 2,21 1,90
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,55 1,44 1,19
Ratio de Tesorería 0,51 0,49 0,27
Solvencia 2,44 2,65 2,27
Coeficiente de endeudamiento 0,69 0,60 0,79
Autonomía financiera 1,44 1,65 1,27
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 55,89 54,72 47,38
Período medio cobros (días) 96,93 97,70 111,87
Período medio pagos (días) 106,78 97,48 97,06
Período medio almacen (días) 106,55 127,89 144,80
Autofinanciación del inmovilizado 3,19 3,72 3,61
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 34 34 34
Consumos explotación / Ingresos de explotación 75,59 81,43 81,00
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,32 12,91 11,56
EBITDA / Ingresos de explotación 10,67 8,84 9,10
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,02 10,05 6,15
Rentabilidad económica 10,59 7,94 8,51
Margen neto de explotación 8,52 6,63 7,10
Rotación de activos (tanto por uno) 1,24 1,20 1,20
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,73 1,61 1,57
Rentabilidad financiera después de impuestos 14,79 19,31 13,20
Efecto endeudamiento 8,42 14,42 8,05
Coste bruto de la deuda 0,73 0,55 0,41
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 34 34 34
Ingresos de explotación / empleado 273.361 287.913 320.499
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,83 1,44 1,64
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,51 7,75 8,65
Gastos de personal / empleado 36.397 37.091 37.111
Beneficios / Empleado 19.182 28.969 19.749
Activos por empleado 219.646 240.377 267.142