Comercio Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 6.291 6.291 6.291
Ingresos de explotación (*) 2.687.103 2.781.815 2.505.316
Fondos propios (*) 592.366 641.491 665.590
Inversión intangible (*) -4.097 -3.893 -4.189
Inversión material (*) 22.176 12.206 8.361
Empresas con datos de empleo 5.766 5.845 5.842
Empleo medio 7,92 8,07 7,98

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 4.859 77 553.977 199.396
Pequeñas 1.193 19 3.451.453 1.312.568
Medianas 211 3 17.978.428 4.237.321
Grandes 28 0 184.219.231 27.085.471
Total 6.291 100 2.505.316 665.590

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Comercio al por mayor 2.767 44 3.175.484 969.720
Comercio al por menor 2.367 38 1.393.817 379.289
Venta y reparación de vehículos 1.157 18 3.176.504 523.970
Total 6.291 100 2.505.316 665.590

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291 6.291
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.651.978 2.747.785 2.473.791 100,00 -9,97
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 9.007 3.134 1.306 0,05 -58,32
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.036 2.503 1.945 0,08 -22,32
4. Aprovisionamientos (-) -2.136.625 -2.207.244 -1.962.022 79,31 -11,11
5. Otros ingresos de explotación 35.125 34.030 31.525 1,27 -7,36
6. Gastos de personal (-) -213.211 -225.969 -212.686 8,60 -5,88
7. Otros gastos de explotación (-) -239.799 -243.662 -229.338 9,27 -5,88
8. Amortización del inmovilizado (-) -32.634 -34.161 -34.870 1,41 2,07
9-12. Otros resultados de explotación -1.355 -150 -957 -0,04 -537,85
13. Resultados excepcionales 1.857 1.254 -270 -0,01 -121,49
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 76.378 77.520 68.425 2,77 -11,73
14. Ingresos financieros 5.006 3.938 5.598 0,23 42,14
15. Gastos financieros (-) -11.341 -11.637 -10.568 0,43 -9,19
16-19. Otros resultados financieros 23 17.041 -2.152 -0,09 -112,63
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -6.312 9.342 -7.122 -0,29 -176,24
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 70.066 86.861 61.303 2,48 -29,42
20. Impuestos sobre beneficios (-) -18.200 -18.171 -17.984 0,73 -1,03
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 51.869 68.690 43.319 1,75 -36,94
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291 6.291
A) ACTIVO NO CORRIENTE 524.540 519.983 537.515 34,05 3,37
I. Inmovilizado intangible 38.662 34.770 30.581 1,94 -12,05
II. Inmovilizado material 332.104 343.225 351.843 22,29 2,51
III. Inversiones inmobiliarias 22.329 23.414 23.156 1,47 -1,10
IV-VI. Otros activos no corrientes 131.361 118.572 131.899 8,35 11,24
VII. Deudores comerciales no corrientes 83 3 35 0,00 1.244,97
B) ACTIVO CORRIENTE 991.316 1.038.896 1.041.172 65,95 0,22
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 706 818 1.067 0,07 30,43
II. Existencias 375.655 391.012 372.212 23,58 -4,81
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 312.327 320.583 315.386 19,98 -1,62
IV-VI Otros activos corrientes 148.060 148.233 128.476 8,14 -13,33
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 154.568 178.250 224.031 14,19 25,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.515.856 1.558.880 1.578.687 100,00 1,27
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291 6.291
A) PATRIMONIO NETO 597.210 645.987 670.337 42,46 3,77
A-1) Fondos propios 592.366 641.491 665.590 42,16 3,76
I. Capital 111.779 111.488 112.244 7,11 0,68
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 485.432 534.499 558.093 35,35 4,41
B) PASIVO NO CORRIENTE 201.981 186.041 256.036 16,22 37,62
I. Provisiones a largo plazo 6.910 7.173 7.236 0,46 0,88
II. Deudas a largo plazo 157.429 152.246 215.892 13,68 41,80
1. Deudas con entidades de crédito 116.459 110.565 174.198 11,03 57,55
2-3. Otras deudas a largo plazo 40.970 41.681 41.695 2,64 0,03
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 24.274 11.912 18.000 1,14 51,11
VI. Acreedores comerciales no corrientes 7.719 8.792 8.752 0,55 -0,46
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 5.649 5.918 6.156 0,39 4,02
C) PASIVO CORRIENTE 716.664 726.852 652.315 41,32 -10,25
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 114 212 115 0,01 -45,74
II. Provisiones a corto plazo 9.026 10.011 9.095 0,58 -9,15
III. Deudas a corto plazo 191.910 203.873 176.361 11,17 -13,49
1. Deudas con entidades de crédito 138.693 152.161 125.048 7,92 -17,82
2-3. Otras deudas a corto plazo 53.217 51.712 51.312 3,25 -0,77
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 20.242 16.985 13.937 0,88 -17,95
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 494.666 494.586 451.528 28,60 -8,71
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 708 1.184 1.279 0,08 8,02
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.515.856 1.558.880 1.578.687 100,00 1,27

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291
Liquidez general 1,38 1,43 1,60
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,86 0,89 1,02
Ratio de Tesorería 0,42 0,45 0,54
Solvencia 1,65 1,71 1,74
Coeficiente de endeudamiento 1,54 1,41 1,36
Autonomía financiera 0,65 0,71 0,74
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 27,71 30,04 37,35
Período medio cobros (días) 42,42 42,06 45,95
Período medio pagos (días) 75,98 73,66 75,21
Período medio almacen (días) 65,08 65,11 68,59
Autofinanciación del inmovilizado 1,61 1,71 1,75
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291
Consumos explotación / Ingresos de explotación 88,44 88,10 87,47
Gastos de personal / Ingresos de explotación 7,93 8,12 8,49
EBITDA / Ingresos de explotación 4,14 4,05 4,19
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,93 2,47 1,73
Rentabilidad económica 5,04 4,97 4,33
Margen neto de explotación 2,84 2,79 2,73
Rotación de activos (tanto por uno) 1,77 1,78 1,59
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,71 2,68 2,41
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,69 10,63 6,46
Efecto endeudamiento 6,69 8,47 4,81
Coste bruto de la deuda 1,23 1,27 1,16
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 6.291 6.291 6.291
Ingresos de explotación / empleado 361.814 362.829 329.258
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,46 1,46 1,48
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 12,60 12,31 11,78
Gastos de personal / empleado 28.852 29.795 28.306
Beneficios / Empleado 6.926 8.863 5.601
Activos por empleado 202.530 202.068 206.669