Activ. auxiliares a las finanzas Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 252 252 252
Ingresos de explotación (*) 3.091.398 608.133 439.380
Fondos propios (*) 1.327.723 1.330.221 1.249.332
Inversión intangible (*) 3.861 2.239 -3.449
Inversión material (*) 2.434 5.897 -1.925
Empresas con datos de empleo 217 222 221
Empleo medio 6,99 6,78 5,70

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 236 94 253.087 193.074
Pequeñas 10 4 2.270.220 798.758
Medianas 3 1 739.500 16.513.858
Grandes 3 1 8.691.491 70.578.981
Total 252 100 439.380 1.249.332

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 252 252 252 252
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.024.999 521.159 355.485 100,00 -31,79
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 294 -395 164 0,05 141,63
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4.599 6.138 3.039 0,85 -50,50
4. Aprovisionamientos (-) -2.488.365 -29.802 -24.841 6,99 -16,65
5. Otros ingresos de explotación 66.399 86.974 83.895 23,60 -3,54
6. Gastos de personal (-) -209.071 -216.002 -186.030 52,33 -13,88
7. Otros gastos de explotación (-) -302.984 -238.461 -205.427 57,79 -13,85
8. Amortización del inmovilizado (-) -15.492 -16.395 -16.887 4,75 3,00
9-12. Otros resultados de explotación 75.073 443 415 0,12 -6,29
13. Resultados excepcionales 1.003 5.810 590 0,17 -89,84
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 156.455 119.470 10.404 2,93 -91,29
14. Ingresos financieros 59.800 58.105 100.555 28,29 73,06
15. Gastos financieros (-) -17.695 -19.100 -17.656 4,97 -7,56
16-19. Otros resultados financieros -14.077 -5.215 -63.689 -17,92 -1.121,37
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 28.028 33.791 19.210 5,40 -43,15
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 184.483 153.261 29.614 8,33 -80,68
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.163 -5.484 -10.233 2,88 86,58
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 170.320 147.777 19.382 5,45 -86,88
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 252 252 252 252
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.516.498 1.551.414 1.513.019 72,35 -2,47
I. Inmovilizado intangible 33.634 35.873 32.424 1,55 -9,61
II. Inmovilizado material 62.999 70.458 74.476 3,56 5,70
III. Inversiones inmobiliarias 46.599 45.037 39.093 1,87 -13,20
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.373.267 1.400.047 1.367.026 65,37 -2,36
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 662.657 586.117 578.331 27,65 -1,33
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 8.285 0,40 0,00
II. Existencias 4.824 4.320 4.824 0,23 11,67
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 156.037 154.001 147.078 7,03 -4,50
IV-VI Otros activos corrientes 353.792 260.562 241.390 11,54 -7,36
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 148.004 167.234 176.754 8,45 5,69
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.179.155 2.137.531 2.091.350 100,00 -2,16
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 252 252 252 252
A) PATRIMONIO NETO 1.328.231 1.330.662 1.249.076 59,73 -6,13
A-1) Fondos propios 1.327.723 1.330.221 1.249.332 59,74 -6,08
I. Capital 470.081 477.516 477.411 22,83 -0,02
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 858.150 853.147 771.664 36,90 -9,55
B) PASIVO NO CORRIENTE 388.158 347.346 336.628 16,10 -3,09
I. Provisiones a largo plazo 892 1.606 444 0,02 -72,39
II. Deudas a largo plazo 362.596 314.355 307.948 14,72 -2,04
1. Deudas con entidades de crédito 285.781 247.871 242.716 11,61 -2,08
2-3. Otras deudas a largo plazo 76.815 66.484 65.232 3,12 -1,88
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.962 6.831 1.480 0,07 -78,33
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 22.708 24.554 26.756 1,28 8,97
C) PASIVO CORRIENTE 462.766 459.522 505.646 24,18 10,04
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 667 1.318 7.960 0,38 504,01
III. Deudas a corto plazo 93.146 107.405 117.904 5,64 9,77
1. Deudas con entidades de crédito 69.069 82.654 98.220 4,70 18,83
2-3. Otras deudas a corto plazo 24.077 24.752 19.684 0,94 -20,47
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 61.908 161.914 177.747 8,50 9,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 306.107 188.277 195.932 9,37 4,07
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 937 608 6.103 0,29 903,37
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.179.155 2.137.531 2.091.350 100,00 -2,16

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 252 252 252
Liquidez general 1,43 1,28 1,14
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,42 1,27 1,12
Ratio de Tesorería 1,08 0,93 0,83
Solvencia 2,56 2,65 2,48
Coeficiente de endeudamiento 0,64 0,61 0,67
Autonomía financiera 1,56 1,65 1,48
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,17 21,60 12,57
Período medio cobros (días) 18,42 92,43 122,18
Período medio pagos (días) 40,03 256,17 310,57
Período medio almacen (días) 0,71 52,03 72,35
Autofinanciación del inmovilizado 13,75 12,51 11,68
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 252 252 252
Consumos explotación / Ingresos de explotación 90,29 44,11 52,41
Gastos de personal / Ingresos de explotación 6,76 35,52 42,34
EBITDA / Ingresos de explotación 3,14 22,30 6,17
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,51 24,30 4,41
Rentabilidad económica 7,18 5,59 0,50
Margen neto de explotación 5,06 19,65 2,37
Rotación de activos (tanto por uno) 1,42 0,28 0,21
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,67 1,04 0,76
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,82 11,11 1,55
Efecto endeudamiento 6,71 5,93 1,87
Coste bruto de la deuda 2,08 2,37 2,10
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 252 252 252
Ingresos de explotación / empleado 510.138 98.280 83.371
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,44 1,57 1,12
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 14,79 2,82 2,36
Gastos de personal / empleado 34.266 35.685 36.606
Beneficios / Empleado 27.846 24.501 -4.524
Activos por empleado 312.772 309.246 354.749