Actividades sedes centrales Castilla y León

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 120 120 120
Ingresos de explotación (*) 525.225 781.638 1.021.666
Fondos propios (*) 3.670.793 5.541.445 6.093.637
Inversión intangible (*) 2.693 -6.667 23.100
Inversión material (*) 130.769 -8.209 -55.392
Empresas con datos de empleo 96 103 107
Empleo medio 6,10 7,13 7,60

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 88 73 300.695 172.833
Pequeñas 19 16 1.158.147 3.224.703
Medianas 9 8 2.230.426 17.504.255
Grandes 4 3 13.515.027 124.304.870
Total 120 100 1.021.666 6.093.637

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 120 120 120 120
1. Importe neto de la cifra de negocios 478.242 706.726 986.125 100,00 39,53
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 450 -255 585 0,06 329,39
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4.060 6.383 9.710 0,98 52,12
4. Aprovisionamientos (-) -42.386 -61.845 -79.563 8,07 28,65
5. Otros ingresos de explotación 46.982 74.912 35.541 3,60 -52,56
6. Gastos de personal (-) -205.330 -255.316 -286.047 29,01 12,04
7. Otros gastos de explotación (-) -160.635 -283.875 -315.041 31,95 10,98
8. Amortización del inmovilizado (-) -18.743 -20.110 -21.817 2,21 8,49
9-12. Otros resultados de explotación 2.709 -48.154 -63.364 -6,43 -31,59
13. Resultados excepcionales -3.249 -3.358 -3.534 -0,36 -5,25
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 102.102 115.108 262.594 26,63 128,13
14. Ingresos financieros 42.236 122.029 157.930 16,02 29,42
15. Gastos financieros (-) -123.751 -111.200 -120.174 12,19 8,07
16-19. Otros resultados financieros -29.297 809.401 119.145 12,08 -85,28
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -110.811 820.229 156.901 15,91 -80,87
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -8.710 935.337 419.495 42,54 -55,15
20. Impuestos sobre beneficios (-) 5.230 -9.305 -4.634 0,47 -50,20
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -3.479 926.032 414.862 42,07 -55,20
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 120 120 120 120
A) ACTIVO NO CORRIENTE 5.863.409 7.212.601 7.635.065 85,66 5,86
I. Inmovilizado intangible 21.745 15.078 38.178 0,43 153,21
II. Inmovilizado material 321.722 325.835 341.785 3,83 4,90
III. Inversiones inmobiliarias 219.262 206.941 135.598 1,52 -34,47
IV-VI. Otros activos no corrientes 5.300.679 6.664.747 7.119.504 79,88 6,82
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.150.474 1.014.019 1.278.027 14,34 26,04
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 8.094 8.232 9.995 0,11 21,42
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 218.948 323.417 454.375 5,10 40,49
IV-VI Otros activos corrientes 696.727 413.064 549.290 6,16 32,98
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 226.705 269.306 264.367 2,97 -1,83
TOTAL ACTIVO (A + B) 7.013.883 8.226.620 8.913.091 100,00 8,34
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 120 120 120 120
A) PATRIMONIO NETO 3.704.647 5.574.932 6.127.484 68,75 9,91
A-1) Fondos propios 3.670.793 5.541.445 6.093.637 68,37 9,96
I. Capital 1.461.829 1.408.483 1.459.686 16,38 3,64
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.242.818 4.166.449 4.667.798 52,37 12,03
B) PASIVO NO CORRIENTE 557.533 1.955.327 1.912.718 21,46 -2,18
I. Provisiones a largo plazo 4.478 1.620 11.567 0,13 614,20
II. Deudas a largo plazo 343.593 879.281 855.418 9,60 -2,71
1. Deudas con entidades de crédito 86.016 238.850 150.867 1,69 -36,84
2-3. Otras deudas a largo plazo 257.577 640.430 704.551 7,90 10,01
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 197.813 1.061.632 1.033.003 11,59 -2,70
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 11.649 12.795 12.730 0,14 -0,51
C) PASIVO CORRIENTE 2.751.704 696.362 872.889 9,79 25,35
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 28 12 546 0,01 4.561,92
III. Deudas a corto plazo 1.347.465 281.115 260.091 2,92 -7,48
1. Deudas con entidades de crédito 1.158.523 37.677 64.691 0,73 71,70
2-3. Otras deudas a corto plazo 188.942 243.439 195.400 2,19 -19,73
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.220.722 201.890 364.437 4,09 80,51
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 183.430 212.891 247.341 2,78 16,18
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 59 454 475 0,01 4,69
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 7.013.883 8.226.620 8.913.091 100,00 8,34

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 120 120 120
Liquidez general 0,42 1,46 1,46
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,42 1,44 1,45
Ratio de Tesorería 0,34 0,98 0,93
Solvencia 2,12 3,10 3,20
Coeficiente de endeudamiento 0,89 0,48 0,45
Autonomía financiera 1,12 2,10 2,20
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -139,18 31,33 31,70
Período medio cobros (días) 152,16 151,03 162,33
Período medio pagos (días) 329,78 224,76 228,78
Período medio almacen (días) 72,13 48,69 46,89
Autofinanciación del inmovilizado 10,79 16,35 16,13
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 120 120 120
Consumos explotación / Ingresos de explotación 38,65 44,23 38,62
Gastos de personal / Ingresos de explotación 39,09 32,66 28,00
EBITDA / Ingresos de explotación 22,67 23,62 34,25
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -0,66 118,47 40,61
Rentabilidad económica 1,46 1,40 2,95
Margen neto de explotación 19,44 14,73 25,70
Rotación de activos (tanto por uno) 0,07 0,10 0,11
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,46 0,77 0,80
Rentabilidad financiera después de impuestos -0,09 16,61 6,77
Efecto endeudamiento -1,69 15,38 3,90
Coste bruto de la deuda 3,74 4,19 4,31
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 120 120 120
Ingresos de explotación / empleado 100.356 123.664 146.618
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,57 1,71 2,19
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,56 3,06 3,57
Gastos de personal / empleado 41.362 41.252 41.934
Beneficios / Empleado -4.542 151.137 59.713
Activos por empleado 1.139.263 1.101.404 1.037.777