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Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 13 13 13
Ingresos de explotación (*) 802.183 1.015.287 1.261.052
Fondos propios (*) 1.048.935 689.159 851.017
Inversión intangible (*) 19.485 10.426 1.958
Inversión material (*) -1.800 11.630 -9.257
Empresas con datos de empleo 12 12 12
Empleo medio 12,83 11,92 12,42

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 10 77 523.716 180.023
Pequeñas 2 15 1.981.348 1.815.089
Medianas 1 8 7.193.824 5.632.808
Grandes 0 0 0 0
Total 13 100 1.261.052 851.017

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 13 13 13 13
1. Importe neto de la cifra de negocios 724.863 934.504 1.175.134 100,00 25,75
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -77 58 15 0,00 -73,33
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.838 12.486 22.066 1,88 76,73
4. Aprovisionamientos (-) -184.311 -213.520 -221.326 18,83 3,66
5. Otros ingresos de explotación 77.320 80.783 85.919 7,31 6,36
6. Gastos de personal (-) -325.112 -373.246 -422.716 35,97 13,25
7. Otros gastos de explotación (-) -233.541 -327.458 -424.988 36,17 29,78
8. Amortización del inmovilizado (-) -20.863 -25.140 -28.532 2,43 13,49
9-12. Otros resultados de explotación 4 -50 348 0,03 799,38
13. Resultados excepcionales 81 89 162 0,01 82,38
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 41.202 88.506 186.082 15,83 110,25
14. Ingresos financieros 4.288 2.362 45.634 3,88 1.831,71
15. Gastos financieros (-) -17.952 -24.598 -13.969 1,19 -43,21
16-19. Otros resultados financieros -155 -33.391 -36.698 -3,12 -9,90
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -13.820 -55.627 -5.032 -0,43 90,95
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 27.382 32.879 181.049 15,41 450,65
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.670 -18.744 -60.563 5,15 223,11
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 17.712 14.136 120.486 10,25 752,34
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 13 13 13 13
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.270.509 896.354 971.321 54,15 8,36
I. Inmovilizado intangible 64.536 74.962 76.920 4,29 2,61
II. Inmovilizado material 55.129 60.651 57.502 3,21 -5,19
III. Inversiones inmobiliarias 157.482 163.589 157.482 8,78 -3,73
IV-VI. Otros activos no corrientes 993.363 597.151 679.418 37,87 13,78
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 580.282 665.348 822.586 45,85 23,63
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 19.371 64.821 110.599 6,17 70,62
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 320.106 364.694 397.714 22,17 9,05
IV-VI Otros activos corrientes 134.750 124.877 154.604 8,62 23,80
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 106.055 110.955 159.670 8,90 43,90
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.850.791 1.561.702 1.793.907 100,00 14,87
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 13 13 13 13
A) PATRIMONIO NETO 1.048.935 689.159 851.017 47,44 23,49
A-1) Fondos propios 1.048.935 689.159 851.017 47,44 23,49
I. Capital 34.081 34.159 34.211 1,91 0,15
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.014.854 655.000 816.805 45,53 24,70
B) PASIVO NO CORRIENTE 286.182 284.923 275.877 15,38 -3,17
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 269.308 257.505 262.342 14,62 1,88
1. Deudas con entidades de crédito 173.656 122.119 148.260 8,26 21,41
2-3. Otras deudas a largo plazo 95.652 135.386 114.083 6,36 -15,74
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 16.535 27.115 13.269 0,74 -51,06
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 338 302 265 0,01 -12,08
C) PASIVO CORRIENTE 515.674 587.620 667.014 37,18 13,51
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 2.575 0 0,00 -100,00
III. Deudas a corto plazo 377.282 389.149 406.017 22,63 4,33
1. Deudas con entidades de crédito 237.881 331.159 404.235 22,53 22,07
2-3. Otras deudas a corto plazo 139.401 57.990 1.783 0,10 -96,93
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 3.681 3.529 4.402 0,25 24,73
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 129.954 186.050 256.181 14,28 37,70
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 4.756 6.317 413 0,02 -93,47
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.850.791 1.561.702 1.793.907 100,00 14,87

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 13 13 13
Liquidez general 1,13 1,13 1,23
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,09 1,02 1,07
Ratio de Tesorería 0,47 0,40 0,47
Solvencia 2,31 1,79 1,90
Coeficiente de endeudamiento 0,76 1,27 1,11
Autonomía financiera 1,31 0,79 0,90
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 11,13 11,68 18,91
Período medio cobros (días) 145,65 131,11 115,11
Período medio pagos (días) 113,52 125,53 144,68
Período medio almacen (días) 42,47 140,77 229,96
Autofinanciación del inmovilizado 8,77 5,08 6,33
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 13 13 13
Consumos explotación / Ingresos de explotación 52,09 53,28 51,25
Gastos de personal / Ingresos de explotación 40,53 36,76 33,52
EBITDA / Ingresos de explotación 7,74 11,20 16,99
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,21 1,39 9,55
Rentabilidad económica 2,23 5,67 10,37
Margen neto de explotación 5,14 8,72 14,76
Rotación de activos (tanto por uno) 0,43 0,65 0,70
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,38 1,53 1,53
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,69 2,05 14,16
Efecto endeudamiento 0,38 -0,90 10,90
Coste bruto de la deuda 2,24 2,82 1,48
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 13 13 13
Ingresos de explotación / empleado 67.522 91.189 108.862
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,18 1,27 1,45
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,47 2,72 2,98
Gastos de personal / empleado 27.444 33.931 36.831
Beneficios / Empleado 1.486 1.215 10.430
Activos por empleado 156.175 141.526 156.062