Servicios financieros Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 80 80 80
Ingresos de explotación (*) 3.761.953 3.032.886 3.824.986
Fondos propios (*) 18.343.646 15.370.474 15.944.266
Inversión intangible (*) 220 48.599 43.585
Inversión material (*) 133.841 171.729 -9.510
Empresas con datos de empleo 61 67 70
Empleo medio 8,74 7,90 7,74

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 20 25 338.990 395.192
Pequeñas 34 43 540.381 3.661.205
Medianas 15 19 799.342 16.244.290
Grandes 11 14 24.441.451 81.772.015
Total 80 100 3.824.986 15.944.266

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 80 80 80 80
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.534.661 2.677.208 3.408.992 100,00 27,33
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -4.229 2.914 2.206 0,06 -24,30
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.650 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -127.443 -111.890 -108.304 3,18 -3,20
5. Otros ingresos de explotación 227.292 355.678 415.994 12,20 16,96
6. Gastos de personal (-) -517.866 -520.724 -591.392 17,35 13,57
7. Otros gastos de explotación (-) -1.100.411 -1.231.162 -1.581.581 46,39 28,46
8. Amortización del inmovilizado (-) -50.617 -50.174 -61.603 1,81 22,78
9-12. Otros resultados de explotación -44.093 -1.237.439 -887.453 -26,03 28,28
13. Resultados excepcionales -18.228 1.303 -868 -0,03 -166,63
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.906.717 -114.287 595.990 17,48 621,48
14. Ingresos financieros 705.646 479.480 333.882 9,79 -30,37
15. Gastos financieros (-) -671.458 -896.437 -932.894 27,37 4,07
16-19. Otros resultados financieros -2.971.617 -1.419.735 1.064.143 31,22 174,95
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.937.429 -1.836.692 465.130 13,64 125,32
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -1.030.713 -1.950.979 1.061.120 31,13 154,39
20. Impuestos sobre beneficios (-) -54.628 -12.948 -81.496 2,39 529,41
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -1.085.341 -1.963.928 979.624 28,74 149,88
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 80 80 80 80
A) ACTIVO NO CORRIENTE 38.272.825 35.667.096 39.352.939 83,13 10,33
I. Inmovilizado intangible 77.984 126.582 170.168 0,36 34,43
II. Inmovilizado material 702.787 815.968 781.533 1,65 -4,22
III. Inversiones inmobiliarias 299.763 358.311 383.236 0,81 6,96
IV-VI. Otros activos no corrientes 37.189.624 34.363.568 38.015.336 80,31 10,63
VII. Deudores comerciales no corrientes 2.667 2.667 2.667 0,01 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 8.141.232 9.129.720 7.984.234 16,87 -12,55
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 85.996 98.817 98.052 0,21 -0,77
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.117.135 2.038.755 2.248.112 4,75 10,27
IV-VI Otros activos corrientes 1.547.972 1.977.886 1.548.637 3,27 -21,70
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 4.390.129 5.014.261 4.089.432 8,64 -18,44
TOTAL ACTIVO (A + B) 46.414.057 44.796.815 47.337.173 100,00 5,67
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 80 80 80 80
A) PATRIMONIO NETO 18.868.183 15.863.410 16.672.440 35,22 5,10
A-1) Fondos propios 18.343.646 15.370.474 15.944.266 33,68 3,73
I. Capital 7.244.679 7.170.481 6.884.266 14,54 -3,99
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 11.623.504 8.692.929 9.788.174 20,68 12,60
B) PASIVO NO CORRIENTE 24.154.946 22.970.524 27.823.101 58,78 21,13
I. Provisiones a largo plazo 424.625 4.700 594 0,00 -87,37
II. Deudas a largo plazo 16.238.544 14.671.511 15.370.235 32,47 4,76
1. Deudas con entidades de crédito 7.797.838 6.345.377 6.507.787 13,75 2,56
2-3. Otras deudas a largo plazo 8.440.706 8.326.134 8.862.448 18,72 6,44
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 7.446.335 8.257.686 12.415.205 26,23 50,35
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 45.441 36.628 37.067 0,08 1,20
C) PASIVO CORRIENTE 3.390.929 5.962.881 2.841.632 6,00 -52,34
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.589 452 452 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 572.180 2.653.701 978.610 2,07 -63,12
1. Deudas con entidades de crédito 487.904 2.117.007 602.017 1,27 -71,56
2-3. Otras deudas a corto plazo 84.276 536.695 376.593 0,80 -29,83
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.904.029 2.357.821 652.777 1,38 -72,31
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 909.839 948.697 1.206.144 2,55 27,14
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.292 2.210 3.649 0,01 65,08
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 46.414.057 44.796.815 47.337.173 100,00 5,67

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 80 80 80
Liquidez general 2,40 1,53 2,81
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,38 1,51 2,78
Ratio de Tesorería 1,75 1,17 1,98
Solvencia 1,68 1,55 1,54
Coeficiente de endeudamiento 1,46 1,82 1,84
Autonomía financiera 0,68 0,55 0,54
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 58,35 34,69 64,41
Período medio cobros (días) 205,41 245,36 214,53
Período medio pagos (días) 270,46 257,83 260,52
Período medio almacen (días) 245,84 364,07 328,13
Autofinanciación del inmovilizado 24,17 16,83 17,52
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 80 80 80
Consumos explotación / Ingresos de explotación 32,64 44,28 44,18
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,77 17,17 15,46
EBITDA / Ingresos de explotación 53,28 38,71 40,41
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -28,85 -64,75 25,61
Rentabilidad económica 4,11 -0,26 1,26
Margen neto de explotación 50,68 -3,77 15,58
Rotación de activos (tanto por uno) 0,08 0,07 0,08
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,46 0,33 0,48
Rentabilidad financiera después de impuestos -5,75 -12,38 5,88
Efecto endeudamiento -9,57 -12,04 5,11
Coste bruto de la deuda 2,44 3,10 3,04
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 80 80 80
Ingresos de explotación / empleado 491.388 434.313 551.568
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 4,89 3,25 3,61
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,26 5,82 6,47
Gastos de personal / empleado 76.416 77.655 86.382
Beneficios / Empleado -163.370 -195.972 91.344
Activos por empleado 5.710.661 5.760.819 5.952.043