Actividades administrativas Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 204 204 204
Ingresos de explotación (*) 665.496 743.424 767.371
Fondos propios (*) 2.654.280 2.713.001 3.039.430
Inversión intangible (*) 1.782 -275 589
Inversión material (*) 3.114 37.573 56.854
Empresas con datos de empleo 177 182 185
Empleo medio 12,36 13,97 12,86

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 147 72 390.423 235.067
Pequeñas 42 21 1.602.436 2.360.235
Medianas 10 5 2.677.898 15.686.807
Grandes 5 2 1.014.030 65.898.195
Total 204 100 767.371 3.039.430

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 204 204 204 204
1. Importe neto de la cifra de negocios 628.019 701.614 710.929 100,00 1,33
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.037 660 315 0,04 -52,27
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.348 2.272 1.588 0,22 -30,09
4. Aprovisionamientos (-) -131.854 -109.650 -153.102 21,54 39,63
5. Otros ingresos de explotación 37.478 41.810 56.442 7,94 35,00
6. Gastos de personal (-) -306.557 -337.399 -374.061 52,62 10,87
7. Otros gastos de explotación (-) -132.326 -149.110 -177.031 24,90 18,72
8. Amortización del inmovilizado (-) -17.830 -18.734 -21.642 3,04 15,52
9-12. Otros resultados de explotación 497 2.187 2.145 0,30 -1,94
13. Resultados excepcionales -232 619 -750 -0,11 -221,06
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 81.580 134.270 44.835 6,31 -66,61
14. Ingresos financieros 207.442 73.783 122.130 17,18 65,53
15. Gastos financieros (-) -6.264 -5.541 -7.558 1,06 36,42
16-19. Otros resultados financieros -190.016 -1.067 234.899 33,04 22.114,71
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 11.162 67.176 349.471 49,16 420,23
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 92.742 201.446 394.306 55,46 95,74
20. Impuestos sobre beneficios (-) -5.959 -17.555 -15.547 2,19 -11,44
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 86.783 183.891 378.759 53,28 105,97
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 204 204 204 204
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.735.137 2.725.206 3.014.161 73,02 10,60
I. Inmovilizado intangible 16.608 16.333 16.922 0,41 3,61
II. Inmovilizado material 250.254 248.228 310.951 7,53 25,27
III. Inversiones inmobiliarias 43.265 82.865 76.996 1,87 -7,08
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.425.010 2.377.781 2.609.292 63,22 9,74
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 926.493 992.816 1.113.475 26,98 12,15
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1 1 1 0,00 0,00
II. Existencias 21.843 29.196 30.507 0,74 4,49
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 188.127 212.039 223.539 5,42 5,42
IV-VI Otros activos corrientes 470.416 532.113 440.831 10,68 -17,15
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 246.106 219.467 418.596 10,14 90,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.661.630 3.718.023 4.127.636 100,00 11,02
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 204 204 204 204
A) PATRIMONIO NETO 2.656.970 2.715.108 3.042.556 73,71 12,06
A-1) Fondos propios 2.654.280 2.713.001 3.039.430 73,64 12,03
I. Capital 915.067 845.335 852.581 20,66 0,86
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.741.903 1.869.773 2.189.975 53,06 17,13
B) PASIVO NO CORRIENTE 434.681 431.285 455.158 11,03 5,54
I. Provisiones a largo plazo 2.771 2.060 4.570 0,11 121,89
II. Deudas a largo plazo 377.778 351.068 344.347 8,34 -1,91
1. Deudas con entidades de crédito 311.961 284.731 259.135 6,28 -8,99
2-3. Otras deudas a largo plazo 65.817 66.336 85.212 2,06 28,45
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 21.601 45.170 71.995 1,74 59,39
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 32.530 32.987 34.245 0,83 3,81
C) PASIVO CORRIENTE 569.979 571.630 629.922 15,26 10,20
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.481 343 666 0,02 94,09
III. Deudas a corto plazo 124.693 129.332 161.478 3,91 24,86
1. Deudas con entidades de crédito 73.042 80.135 108.660 2,63 35,60
2-3. Otras deudas a corto plazo 51.651 49.197 52.819 1,28 7,36
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 276.354 274.958 259.052 6,28 -5,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 167.438 163.259 205.259 4,97 25,73
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 12 3.738 3.466 0,08 -7,26
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.661.630 3.718.023 4.127.636 100,00 11,02

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 204 204 204
Liquidez general 1,63 1,74 1,77
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,59 1,69 1,72
Ratio de Tesorería 1,26 1,31 1,36
Solvencia 3,64 3,71 3,80
Coeficiente de endeudamiento 0,38 0,37 0,36
Autonomía financiera 2,64 2,71 2,80
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 38,48 42,42 43,43
Período medio cobros (días) 103,18 104,11 106,33
Período medio pagos (días) 231,34 230,29 226,94
Período medio almacen (días) 61,23 104,17 73,36
Autofinanciación del inmovilizado 9,96 10,26 9,28
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 204 204 204
Consumos explotación / Ingresos de explotación 39,70 34,81 43,02
Gastos de personal / Ingresos de explotación 46,06 45,38 48,75
EBITDA / Ingresos de explotación 14,96 20,39 8,48
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 13,04 24,74 49,36
Rentabilidad económica 2,23 3,61 1,09
Margen neto de explotación 12,26 18,06 5,84
Rotación de activos (tanto por uno) 0,18 0,20 0,19
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,72 0,75 0,69
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,27 6,77 12,45
Efecto endeudamiento 1,26 3,81 11,87
Coste bruto de la deuda 0,62 0,55 0,70
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 204 204 204
Ingresos de explotación / empleado 59.377 57.522 63.209
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,31 1,44 1,17
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,17 2,20 2,05
Gastos de personal / empleado 28.308 26.794 31.865
Beneficios / Empleado 7.361 12.191 5.381
Activos por empleado 328.061 285.340 313.288