Actividades administrativas Castilla y León

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 242 242 242
Ingresos de explotación (*) 561.322 610.314 710.584
Fondos propios (*) 2.968.985 2.967.201 3.250.550
Inversión intangible (*) -1.218 2.154 -213
Inversión material (*) 85.008 37.222 90.536
Empresas con datos de empleo 210 220 218
Empleo medio 8,84 9,17 9,48

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 174 72 345.500 233.661
Pequeñas 47 19 1.434.139 3.061.882
Medianas 16 7 1.948.472 14.690.708
Grandes 5 2 2.652.839 73.403.265
Total 242 100 710.584 3.250.550

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 242 242 242 242
1. Importe neto de la cifra de negocios 521.251 571.057 670.759 100,00 17,46
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -124 240 1.602 0,24 566,82
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.934 2.147 2.072 0,31 -3,53
4. Aprovisionamientos (-) -89.342 -120.029 -144.120 21,49 20,07
5. Otros ingresos de explotación 40.071 39.257 39.824 5,94 1,45
6. Gastos de personal (-) -251.615 -287.246 -325.951 48,59 13,47
7. Otros gastos de explotación (-) -115.591 -134.128 -156.136 23,28 16,41
8. Amortización del inmovilizado (-) -18.036 -19.830 -23.440 3,49 18,20
9-12. Otros resultados de explotación 1.045 1.549 252.926 37,71 16.228,62
13. Resultados excepcionales 688 -865 -827 -0,12 4,34
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 90.282 52.154 316.709 47,22 507,26
14. Ingresos financieros 54.169 119.725 102.345 15,26 -14,52
15. Gastos financieros (-) -7.436 -9.328 -23.335 3,48 150,17
16-19. Otros resultados financieros 9.664 -23.317 7.690 1,15 132,98
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 56.398 87.081 86.700 12,93 -0,44
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 146.679 139.234 403.410 60,14 189,73
20. Impuestos sobre beneficios (-) 29.924 -7.528 -12.458 1,86 65,49
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 176.604 131.707 390.952 58,28 196,83
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 242 242 242 242
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.377.508 3.348.128 3.819.419 82,78 14,08
I. Inmovilizado intangible 19.829 21.983 21.770 0,47 -0,97
II. Inmovilizado material 345.305 383.729 408.653 8,86 6,50
III. Inversiones inmobiliarias 91.339 90.137 155.748 3,38 72,79
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.921.036 2.852.280 3.233.248 70,08 13,36
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 740.264 764.967 794.259 17,22 3,83
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 2 2 1 0,00 -53,35
II. Existencias 18.213 26.155 27.924 0,61 6,77
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 149.251 167.753 171.527 3,72 2,25
IV-VI Otros activos corrientes 301.362 308.664 365.697 7,93 18,48
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 271.437 262.394 229.110 4,97 -12,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.117.772 4.113.094 4.613.678 100,00 12,17
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 242 242 242 242
A) PATRIMONIO NETO 2.977.192 2.975.063 3.260.775 70,68 9,60
A-1) Fondos propios 2.968.985 2.967.201 3.250.550 70,45 9,55
I. Capital 1.105.837 1.106.827 1.106.676 23,99 -0,01
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.871.354 1.868.236 2.154.098 46,69 15,30
B) PASIVO NO CORRIENTE 548.630 513.980 621.859 13,48 20,99
I. Provisiones a largo plazo 5.212 5.346 5.150 0,11 -3,68
II. Deudas a largo plazo 413.365 381.660 395.096 8,56 3,52
1. Deudas con entidades de crédito 348.674 314.906 336.598 7,30 6,89
2-3. Otras deudas a largo plazo 64.691 66.754 58.498 1,27 -12,37
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 100.075 97.190 191.500 4,15 97,04
VI. Acreedores comerciales no corrientes 4.132 4.132 4.132 0,09 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 25.846 25.652 25.980 0,56 1,28
C) PASIVO CORRIENTE 591.950 624.051 731.044 15,85 17,14
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 217 223 327 0,01 46,73
III. Deudas a corto plazo 127.378 166.613 176.557 3,83 5,97
1. Deudas con entidades de crédito 75.260 101.317 110.556 2,40 9,12
2-3. Otras deudas a corto plazo 52.118 65.296 66.001 1,43 1,08
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 170.423 141.052 188.659 4,09 33,75
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 290.782 313.241 362.383 7,85 15,69
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.151 2.922 3.117 0,07 6,67
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.117.772 4.113.094 4.613.678 100,00 12,17

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 242 242 242
Liquidez general 1,25 1,23 1,09
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,22 1,18 1,05
Ratio de Tesorería 0,97 0,92 0,81
Solvencia 3,61 3,61 3,41
Coeficiente de endeudamiento 0,38 0,38 0,41
Autonomía financiera 2,61 2,61 2,41
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 20,04 18,42 7,96
Período medio cobros (días) 97,05 100,33 88,11
Período medio pagos (días) 517,90 449,85 440,52
Período medio almacen (días) 74,50 85,17 71,60
Autofinanciación del inmovilizado 8,15 7,33 7,58
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 242 242 242
Consumos explotación / Ingresos de explotación 36,51 41,64 42,25
Gastos de personal / Ingresos de explotación 44,83 47,07 45,87
EBITDA / Ingresos de explotación 19,20 11,64 12,36
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 31,46 21,58 55,02
Rentabilidad económica 2,19 1,27 6,86
Margen neto de explotación 16,08 8,55 44,57
Rotación de activos (tanto por uno) 0,14 0,15 0,15
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,76 0,80 0,89
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,93 4,43 11,99
Efecto endeudamiento 2,73 3,41 5,51
Coste bruto de la deuda 0,65 0,82 1,72
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 242 242 242
Ingresos de explotación / empleado 68.816 70.378 79.716
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,42 1,24 1,26
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,23 2,12 2,18
Gastos de personal / empleado 32.237 34.220 37.928
Beneficios / Empleado 22.353 15.504 45.162
Activos por empleado 507.425 473.356 515.062