Actividades agencias de viajes Castilla y León

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 79 79 79
Ingresos de explotación (*) 881.057 1.696.396 2.157.464
Fondos propios (*) 84.735 58.744 70.248
Inversión intangible (*) -202 -43 7.143
Inversión material (*) -87 30 1.449
Empresas con datos de empleo 69 71 74
Empleo medio 4,29 4,49 4,69

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 65 82 656.219 94.205
Pequeñas 12 15 4.614.122 184.642
Medianas 1 1 13.551.596 16.329
Grandes 1 1 58.864.348 -2.805.801
Total 79 100 2.157.464 70.248

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 79 79 79 79
1. Importe neto de la cifra de negocios 780.518 1.556.868 1.943.434 100,00 24,83
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.640 3 567 0,03 22.300,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -656.883 -1.319.710 -1.634.537 84,11 23,86
5. Otros ingresos de explotación 100.539 139.528 214.030 11,01 53,40
6. Gastos de personal (-) -86.852 -144.180 -161.591 8,31 12,08
7. Otros gastos de explotación (-) -206.386 -277.155 -354.886 18,26 28,05
8. Amortización del inmovilizado (-) -3.093 -3.281 -3.833 0,20 16,83
9-12. Otros resultados de explotación 43.020 767 850 0,04 10,85
13. Resultados excepcionales -488 -3.984 307 0,02 107,71
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -32.264 -51.145 4.340 0,22 108,49
14. Ingresos financieros 3.087 244 2.476 0,13 915,37
15. Gastos financieros (-) -3.265 -3.131 -4.389 0,23 40,18
16-19. Otros resultados financieros -1.560 767 101 0,01 -86,80
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.739 -2.120 -1.811 -0,09 14,58
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -34.003 -53.265 2.529 0,13 104,75
20. Impuestos sobre beneficios (-) -3.377 1.507 3.186 -0,16 -111,42
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -37.380 -51.758 5.715 0,29 111,04
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 79 79 79 79
A) ACTIVO NO CORRIENTE 139.860 143.130 158.542 26,60 10,77
I. Inmovilizado intangible 3.232 3.189 10.332 1,73 223,96
II. Inmovilizado material 91.316 91.346 92.795 15,57 1,59
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 45.311 48.595 55.415 9,30 14,04
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 291.680 559.028 437.374 73,40 -21,76
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 17.855 36.941 96.370 16,17 160,87
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 142.872 323.004 94.445 15,85 -70,76
IV-VI Otros activos corrientes 21.263 53.843 82.136 13,78 52,55
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 109.689 145.240 164.423 27,59 13,21
TOTAL ACTIVO (A + B) 431.540 702.159 595.916 100,00 -15,13
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 79 79 79 79
A) PATRIMONIO NETO 130.532 106.434 122.830 20,61 15,41
A-1) Fondos propios 84.735 58.744 70.248 11,79 19,58
I. Capital 28.330 28.330 28.217 4,74 -0,40
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 102.202 78.104 94.613 15,88 21,14
B) PASIVO NO CORRIENTE 89.188 91.899 104.153 17,48 13,34
I. Provisiones a largo plazo 95 95 95 0,02 0,00
II. Deudas a largo plazo 47.982 37.434 37.411 6,28 -0,06
1. Deudas con entidades de crédito 35.497 32.381 27.193 4,56 -16,02
2-3. Otras deudas a largo plazo 12.485 5.053 10.218 1,71 102,21
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 26.456 39.894 51.772 8,69 29,77
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 14.655 14.476 14.876 2,50 2,76
C) PASIVO CORRIENTE 211.820 503.826 368.933 61,91 -26,77
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 377 216 675 0,11 211,86
III. Deudas a corto plazo 26.774 59.175 61.459 10,31 3,86
1. Deudas con entidades de crédito 14.159 15.205 13.366 2,24 -12,10
2-3. Otras deudas a corto plazo 12.615 43.970 48.094 8,07 9,38
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 12.449 188.628 5.058 0,85 -97,32
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 170.044 255.675 301.426 50,58 17,89
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.176 131 314 0,05 139,91
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 431.540 702.159 595.916 100,00 -15,13

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 79 79 79
Liquidez general 1,38 1,11 1,19
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,29 1,04 0,92
Ratio de Tesorería 0,62 0,40 0,67
Solvencia 1,43 1,18 1,26
Coeficiente de endeudamiento 2,31 5,60 3,85
Autonomía financiera 0,43 0,18 0,26
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 27,38 9,87 15,65
Período medio cobros (días) 59,19 69,50 15,98
Período medio pagos (días) 71,90 58,44 55,30
Período medio almacen (días) 10,00 10,37 22,33
Autofinanciación del inmovilizado 1,38 1,13 1,19
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 79 79 79
Consumos explotación / Ingresos de explotación 97,98 94,13 92,21
Gastos de personal / Ingresos de explotación 9,86 8,50 7,49
EBITDA / Ingresos de explotación -3,30 -2,83 0,38
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -4,24 -3,05 0,26
Rentabilidad económica -7,48 -7,28 0,73
Margen neto de explotación -3,66 -3,01 0,20
Rotación de activos (tanto por uno) 2,04 2,42 3,62
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,02 3,03 4,93
Rentabilidad financiera después de impuestos -28,64 -48,63 4,65
Efecto endeudamiento -18,57 -42,76 1,33
Coste bruto de la deuda 1,08 0,53 0,93
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 79 79 79
Ingresos de explotación / empleado 227.788 409.674 487.808
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 0,20 0,69 1,04
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 10,14 11,77 13,35
Gastos de personal / empleado 23.052 35.172 36.674
Beneficios / Empleado -10.528 -13.095 1.254
Activos por empleado 111.046 171.040 134.829