Actividades agencias de viajes Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 79 79 79
Ingresos de explotación (*) 303.232 812.630 1.562.928
Fondos propios (*) 42.434 70.195 45.928
Inversión intangible (*) -167 -460 381
Inversión material (*) 929 -340 -641
Empresas con datos de empleo 63 66 70
Empleo medio 4,44 4,15 4,39

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 71 90 502.885 85.060
Pequeñas 7 9 3.936.701 -160.330
Medianas 0 0 0 0
Grandes 1 1 60.209.535 -1.288.649
Total 79 100 1.562.928 45.928

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 79 79 79 79
1. Importe neto de la cifra de negocios 294.692 753.037 1.489.871 100,00 97,85
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.856 -1.439 0 0,00 100,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.115 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -256.487 -638.601 -1.270.737 85,29 98,99
5. Otros ingresos de explotación 8.539 59.592 73.057 4,90 22,59
6. Gastos de personal (-) -69.573 -75.541 -126.723 8,51 67,75
7. Otros gastos de explotación (-) -82.296 -167.543 -210.627 14,14 25,72
8. Amortización del inmovilizado (-) -3.080 -2.823 -2.648 0,18 -6,20
9-12. Otros resultados de explotación 10.114 42.897 594 0,04 -98,61
13. Resultados excepcionales -1.462 -509 -4.054 -0,27 -697,15
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -96.581 -30.928 -51.267 -3,44 -65,76
14. Ingresos financieros 239 3.095 255 0,02 -91,75
15. Gastos financieros (-) -2.533 -3.250 -3.053 0,20 -6,06
16-19. Otros resultados financieros -105 -1.481 773 0,05 152,22
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.399 -1.637 -2.025 -0,14 -23,73
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -98.980 -32.565 -53.291 -3,58 -63,65
20. Impuestos sobre beneficios (-) 11.645 -3.731 1.883 -0,13 -150,48
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -87.335 -36.296 -51.408 -3,45 -41,64
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 79 79 79 79
A) ACTIVO NO CORRIENTE 126.508 123.829 125.628 19,76 1,45
I. Inmovilizado intangible 3.044 2.584 2.964 0,47 14,73
II. Inmovilizado material 81.984 81.644 81.002 12,74 -0,79
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 41.481 39.602 41.662 6,55 5,20
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 208.373 277.485 510.028 80,24 83,80
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 11.436 18.140 34.666 5,45 91,10
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 65.871 140.064 310.026 48,77 121,35
IV-VI Otros activos corrientes 18.649 21.677 42.492 6,68 96,02
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 112.418 97.605 122.844 19,33 25,86
TOTAL ACTIVO (A + B) 334.882 401.314 635.656 100,00 58,39
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 79 79 79 79
A) PATRIMONIO NETO 86.672 115.494 92.660 14,58 -19,77
A-1) Fondos propios 42.434 70.195 45.928 7,23 -34,57
I. Capital 27.983 27.983 27.983 4,40 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 58.689 87.511 64.677 10,17 -26,09
B) PASIVO NO CORRIENTE 73.803 80.268 86.912 13,67 8,28
I. Provisiones a largo plazo 95 95 95 0,01 0,00
II. Deudas a largo plazo 59.240 39.044 32.498 5,11 -16,77
1. Deudas con entidades de crédito 48.873 29.103 28.723 4,52 -1,30
2-3. Otras deudas a largo plazo 10.367 9.941 3.775 0,59 -62,03
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 26.456 39.894 6,28 50,80
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 14.467 14.674 14.425 2,27 -1,69
C) PASIVO CORRIENTE 174.407 205.553 456.085 71,75 121,88
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 167 377 216 0,03 -42,62
III. Deudas a corto plazo 42.250 32.083 61.132 9,62 90,54
1. Deudas con entidades de crédito 17.426 16.114 17.039 2,68 5,74
2-3. Otras deudas a corto plazo 24.824 15.969 44.093 6,94 176,12
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 47.531 9.524 181.690 28,58 1.807,62
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 79.542 162.115 212.916 33,50 31,34
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 4.917 1.454 131 0,02 -90,99
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 334.882 401.314 635.656 100,00 58,39

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 79 79 79
Liquidez general 1,19 1,35 1,12
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,13 1,26 1,04
Ratio de Tesorería 0,75 0,58 0,36
Solvencia 1,35 1,40 1,17
Coeficiente de endeudamiento 2,86 2,47 5,86
Autonomía financiera 0,35 0,40 0,17
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 16,30 25,92 10,58
Período medio cobros (días) 79,29 62,91 72,40
Período medio pagos (días) 85,70 73,40 52,46
Período medio almacen (días) 16,45 10,48 10,09
Autofinanciación del inmovilizado 1,02 1,37 1,10
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 79 79 79
Consumos explotación / Ingresos de explotación 111,72 99,20 94,78
Gastos de personal / Ingresos de explotación 22,94 9,30 8,11
EBITDA / Ingresos de explotación -30,83 -3,45 -3,11
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -28,80 -4,47 -3,29
Rentabilidad económica -28,84 -7,71 -8,07
Margen neto de explotación -31,85 -3,81 -3,28
Rotación de activos (tanto por uno) 0,91 2,02 2,46
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,46 2,93 3,06
Rentabilidad financiera después de impuestos -100,77 -31,43 -55,48
Efecto endeudamiento -85,36 -20,49 -49,45
Coste bruto de la deuda 1,02 1,14 0,56
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 79 79 79
Ingresos de explotación / empleado 81.115 224.662 391.045
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) -0,51 0,09 0,64
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,36 10,76 12,33
Gastos de personal / empleado 19.174 21.517 32.055
Beneficios / Empleado -24.013 -11.133 -13.528
Activos por empleado 91.108 110.105 160.475