Actividades asociativas Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 3 3 3
Ingresos de explotación (*) 967.311 1.098.544 1.169.497
Fondos propios (*) 2.328.493 2.614.512 2.755.312
Inversión intangible (*) -113 429 -313
Inversión material (*) -30.092 -22.106 62.657
Empresas con datos de empleo 3 3 3
Empleo medio 7,67 7,67 9,00

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1 33 731.262 547.427
Pequeñas 2 67 1.388.614 3.859.254
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 3 100 1.169.497 2.755.312

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 3 3 3 3
1. Importe neto de la cifra de negocios 262.499 257.238 426.284 100,00 65,72
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -38.903 50.125 31.813 7,46 -36,53
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -44.609 -47.513 -209.194 49,07 340,29
5. Otros ingresos de explotación 704.811 841.306 743.212 174,35 -11,66
6. Gastos de personal (-) -265.980 -285.135 -330.825 77,61 16,02
7. Otros gastos de explotación (-) -426.601 -468.787 -479.427 112,47 2,27
8. Amortización del inmovilizado (-) -29.300 -29.237 -32.059 7,52 9,65
9-12. Otros resultados de explotación 9.672 11.745 10.035 2,35 -14,56
13. Resultados excepcionales -24.674 -33.516 -4.704 -1,10 85,96
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 146.916 296.226 155.135 36,39 -47,63
14. Ingresos financieros 0 2.499 0 0,00 -100,00
15. Gastos financieros (-) -2.548 -1.807 -6.970 1,64 285,81
16-19. Otros resultados financieros -2.024 0 0 0,00 0,00
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.572 692 -6.970 -1,64 -1.106,79
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 142.344 296.918 148.164 34,76 -50,10
20. Impuestos sobre beneficios (-) -5.066 -10.900 -10.927 2,56 0,25
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 137.278 286.019 137.237 32,19 -52,02
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 3 3 3 3
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.320.653 1.295.496 1.357.828 39,28 4,81
I. Inmovilizado intangible 410 840 527 0,02 -37,28
II. Inmovilizado material 1.172.723 1.151.397 1.057.446 30,59 -8,16
III. Inversiones inmobiliarias 135.614 134.834 291.442 8,43 116,15
IV-VI. Otros activos no corrientes 11.906 8.425 8.414 0,24 -0,14
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.697.849 2.023.663 2.098.713 60,72 3,71
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 5.234 50.125 31.813 0,92 -36,53
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 558.000 432.246 643.717 18,62 48,92
IV-VI Otros activos corrientes 66.127 69.821 63.908 1,85 -8,47
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.068.488 1.471.471 1.359.275 39,32 -7,62
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.018.502 3.319.159 3.456.542 100,00 4,14
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 3 3 3 3
A) PATRIMONIO NETO 2.773.557 3.049.456 3.180.137 92,00 4,29
A-1) Fondos propios 2.328.493 2.614.512 2.755.312 79,71 5,39
I. Capital 150.284 150.284 150.284 4,35 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.623.274 2.899.173 3.029.853 87,66 4,51
B) PASIVO NO CORRIENTE 90.171 88.635 90.451 2,62 2,05
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 1.338 1.426 4.868 0,14 241,29
1. Deudas con entidades de crédito 0 0 3.167 0,09 0,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.338 1.426 1.701 0,05 19,28
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 88.833 87.208 85.583 2,48 -1,86
C) PASIVO CORRIENTE 154.773 181.068 185.954 5,38 2,70
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 33.981 37.080 37.545 1,09 1,25
1. Deudas con entidades de crédito 8.334 8.334 0 0,00 -100,00
2-3. Otras deudas a corto plazo 25.647 28.746 37.545 1,09 30,61
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 8.575 9.209 0 0,00 -100,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 112.217 134.778 148.409 4,29 10,11
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.018.502 3.319.159 3.456.542 100,00 4,14

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 3 3 3
Liquidez general 10,97 11,18 11,29
Liquidez inmediata (Test ácido) 10,94 10,90 11,12
Ratio de Tesorería 7,33 8,51 7,65
Solvencia 12,32 12,31 12,51
Coeficiente de endeudamiento 0,09 0,09 0,09
Autonomía financiera 11,32 11,31 11,51
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 90,88 91,05 91,14
Período medio cobros (días) 210,55 143,62 200,90
Período medio pagos (días) 86,92 95,28 78,66
Período medio almacen (días) 42,83 6.975,92 51,04
Autofinanciación del inmovilizado 2,36 2,65 3,01
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 3 3 3
Consumos explotación / Ingresos de explotación 48,71 47,00 58,88
Gastos de personal / Ingresos de explotación 27,50 25,96 28,29
EBITDA / Ingresos de explotación 18,46 29,63 16,15
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 14,19 26,04 11,73
Rentabilidad económica 4,87 8,92 4,49
Margen neto de explotación 15,19 26,97 13,27
Rotación de activos (tanto por uno) 0,32 0,33 0,34
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,57 0,54 0,56
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,95 9,38 4,32
Efecto endeudamiento 0,26 0,81 0,17
Coste bruto de la deuda 1,04 0,67 2,52
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 3 3 3
Ingresos de explotación / empleado 126.171 143.288 129.944
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,87 2,04 1,45
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,64 3,85 3,54
Gastos de personal / empleado 34.693 37.191 36.758
Beneficios / Empleado 17.906 37.307 15.249
Activos por empleado 393.718 432.934 384.060