Actividades asociativas Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 3 3 3
Ingresos de explotación (*) 1.637.967 1.501.034 1.436.608
Fondos propios (*) 1.596.898 1.605.404 1.833.237
Inversión intangible (*) -1.844 -918 -241
Inversión material (*) -138.723 -72.140 -58.890
Empresas con datos de empleo 3 3 3
Empleo medio 15,67 14,67 14,00

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1 33 165.432 855.205
Pequeñas 1 33 515.721 3.712.489
Medianas 1 33 3.628.672 932.016
Grandes 0 0 0 0
Total 3 100 1.436.608 1.833.237

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 3 3 3 3
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.543.464 1.464.280 1.348.753 100,00 -7,89
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -14.373 1.497 -38.903 -2,88 -2.699,31
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -1.330 -1.475 -1.887 0,14 27,91
5. Otros ingresos de explotación 94.503 36.754 87.856 6,51 139,04
6. Gastos de personal (-) -570.449 -574.488 -491.051 36,41 -14,52
7. Otros gastos de explotación (-) -963.718 -853.513 -725.756 53,81 -14,97
8. Amortización del inmovilizado (-) -147.634 -74.274 -59.868 4,44 -19,40
9-12. Otros resultados de explotación 39.261 34.614 30.418 2,26 -12,12
13. Resultados excepcionales -929 4 -667 -0,05 -18.281,82
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -21.206 33.399 148.896 11,04 345,81
14. Ingresos financieros 123 132 22 0,00 -83,08
15. Gastos financieros (-) -33.417 -16.342 -11.017 0,82 -32,58
16-19. Otros resultados financieros -48 1.407 -2.099 -0,16 -249,21
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -33.342 -14.803 -13.094 -0,97 11,54
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -54.548 18.596 135.801 10,07 630,27
20. Impuestos sobre beneficios (-) -269 0 -167 0,01 0,00
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -54.817 18.596 135.635 10,06 629,38
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 3 3 3 3
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.514.668 3.452.843 3.403.684 60,99 -1,42
I. Inmovilizado intangible 130.140 129.221 128.981 2,31 -0,19
II. Inmovilizado material 1.878.142 1.853.173 1.841.055 32,99 -0,65
III. Inversiones inmobiliarias 1.051.678 1.004.507 957.734 17,16 -4,66
IV-VI. Otros activos no corrientes 454.708 465.941 475.914 8,53 2,14
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 2.260.146 2.172.272 2.176.790 39,01 0,21
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 959 1.256 1.178 0,02 -6,21
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.016.345 956.851 896.110 16,06 -6,35
IV-VI Otros activos corrientes 220.204 135.597 68.892 1,23 -49,19
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.022.638 1.078.569 1.210.610 21,69 12,24
TOTAL ACTIVO (A + B) 5.774.814 5.625.115 5.580.475 100,00 -0,79
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 3 3 3 3
A) PATRIMONIO NETO 2.359.838 2.341.072 2.544.780 45,60 8,70
A-1) Fondos propios 1.596.898 1.605.404 1.833.237 32,85 14,19
I. Capital 346.819 346.819 346.819 6,21 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.013.019 1.994.253 2.197.962 39,39 10,21
B) PASIVO NO CORRIENTE 2.279.515 2.230.840 2.182.107 39,10 -2,18
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 2.088.220 2.046.887 2.004.447 35,92 -2,07
1. Deudas con entidades de crédito 344.406 303.073 260.634 4,67 -14,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.743.814 1.743.814 1.743.814 31,25 0,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 191.296 183.953 177.660 3,18 -3,42
C) PASIVO CORRIENTE 1.135.460 1.053.203 853.587 15,30 -18,95
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 28.942 14.418 37.436 0,67 159,66
III. Deudas a corto plazo 180.840 208.285 197.382 3,54 -5,23
1. Deudas con entidades de crédito 135.906 189.082 95.627 1,71 -49,43
2-3. Otras deudas a corto plazo 44.934 19.203 101.755 1,82 429,89
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 33.594 33.800 35.159 0,63 4,02
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 599.267 603.244 446.930 8,01 -25,91
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 292.817 193.456 136.680 2,45 -29,35
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 5.774.814 5.625.115 5.580.475 100,00 -0,79

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 3 3 3
Liquidez general 1,99 2,06 2,55
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,99 2,06 2,55
Ratio de Tesorería 1,09 1,15 1,50
Solvencia 1,69 1,71 1,84
Coeficiente de endeudamiento 1,45 1,40 1,19
Autonomía financiera 0,69 0,71 0,84
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 49,76 51,52 60,79
Período medio cobros (días) 226,48 232,67 227,68
Período medio pagos (días) 226,65 257,53 224,19
Período medio almacen (días) 866,12 389,06 218,79
Autofinanciación del inmovilizado 1,18 1,18 1,29
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 3 3 3
Consumos explotación / Ingresos de explotación 58,92 56,96 50,65
Gastos de personal / Ingresos de explotación 34,83 38,27 34,18
EBITDA / Ingresos de explotación 7,72 7,17 14,53
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -3,35 1,24 9,44
Rentabilidad económica -0,37 0,59 2,67
Margen neto de explotación -1,29 2,23 10,36
Rotación de activos (tanto por uno) 0,28 0,27 0,26
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,72 0,69 0,66
Rentabilidad financiera después de impuestos -2,32 0,79 5,33
Efecto endeudamiento -1,94 0,20 2,67
Coste bruto de la deuda 0,98 0,50 0,36
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 3 3 3
Ingresos de explotación / empleado 104.551 102.343 102.615
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,18 1,12 1,44
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,87 2,61 2,93
Gastos de personal / empleado 36.412 39.170 35.075
Beneficios / Empleado -3.499 1.268 9.688
Activos por empleado 368.605 383.531 398.605