Actividades de creación Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 33 33 33
Ingresos de explotación (*) 373.663 448.253 227.621
Fondos propios (*) 72.312 84.573 82.901
Inversión intangible (*) 263 -95 248
Inversión material (*) 10.220 2.401 17.554
Empresas con datos de empleo 28 29 31
Empleo medio 5,68 5,97 4,61

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 33 100 227.621 82.901
Pequeñas 0 0 0 0
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 33 100 227.621 82.901

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 33 33 33 33
1. Importe neto de la cifra de negocios 363.318 434.735 212.951 100,00 -51,02
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 378 763 -982 -0,46 -228,70
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -144.814 -195.073 -97.376 45,73 -50,08
5. Otros ingresos de explotación 10.344 13.519 14.669 6,89 8,51
6. Gastos de personal (-) -106.833 -127.535 -73.460 34,50 -42,40
7. Otros gastos de explotación (-) -98.810 -102.976 -50.301 23,62 -51,15
8. Amortización del inmovilizado (-) -9.673 -9.819 -10.028 4,71 2,13
9-12. Otros resultados de explotación 520 189 -852 -0,40 -551,49
13. Resultados excepcionales -565 1.559 -214 -0,10 -113,73
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 13.865 15.362 -5.592 -2,63 -136,40
14. Ingresos financieros 2.040 291 2.883 1,35 889,21
15. Gastos financieros (-) -1.799 -1.913 -2.200 1,03 15,03
16-19. Otros resultados financieros -1 -10 -5 0,00 47,78
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 240 -1.631 678 0,32 141,57
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 14.105 13.731 -4.914 -2,31 -135,79
20. Impuestos sobre beneficios (-) -4.907 -1.311 4.697 -2,21 -458,42
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 9.199 12.420 -216 -0,10 -101,74
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 33 33 33 33
A) ACTIVO NO CORRIENTE 96.963 95.405 112.375 37,59 17,79
I. Inmovilizado intangible 336 240 489 0,16 103,25
II. Inmovilizado material 84.010 86.411 103.965 34,78 20,31
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 12.618 8.754 7.921 2,65 -9,51
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 134.623 172.398 186.556 62,41 8,21
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 12.299 12.496 11.057 3,70 -11,52
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 55.186 87.912 84.359 28,22 -4,04
IV-VI Otros activos corrientes 10.575 6.350 14.071 4,71 121,59
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 56.563 65.640 77.070 25,78 17,41
TOTAL ACTIVO (A + B) 231.587 267.804 298.931 100,00 11,62
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 33 33 33 33
A) PATRIMONIO NETO 72.882 85.008 84.438 28,25 -0,67
A-1) Fondos propios 72.312 84.573 82.901 27,73 -1,98
I. Capital 12.383 12.381 12.381 4,14 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 60.499 72.627 72.056 24,10 -0,79
B) PASIVO NO CORRIENTE 57.237 46.635 78.779 26,35 68,93
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 57.146 46.610 78.679 26,32 68,80
1. Deudas con entidades de crédito 36.367 31.409 63.690 21,31 102,78
2-3. Otras deudas a largo plazo 20.779 15.201 14.988 5,01 -1,40
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 91 25 101 0,03 309,25
C) PASIVO CORRIENTE 101.468 136.161 135.714 45,40 -0,33
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 28.195 37.832 36.749 12,29 -2,86
1. Deudas con entidades de crédito 11.318 13.800 14.658 4,90 6,22
2-3. Otras deudas a corto plazo 16.876 24.032 22.091 7,39 -8,08
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.061 820 614 0,21 -25,14
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 72.213 97.509 98.352 32,90 0,86
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 231.587 267.804 298.931 100,00 11,62

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 33 33 33
Liquidez general 1,33 1,27 1,37
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,21 1,17 1,29
Ratio de Tesorería 0,66 0,53 0,67
Solvencia 1,46 1,47 1,39
Coeficiente de endeudamiento 2,18 2,15 2,54
Autonomía financiera 0,46 0,47 0,39
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 24,63 21,02 27,25
Período medio cobros (días) 53,91 71,58 135,27
Período medio pagos (días) 108,19 119,41 243,09
Período medio almacen (días) 30,76 23,40 40,84
Autofinanciación del inmovilizado 0,86 0,98 0,81
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 33 33 33
Consumos explotación / Ingresos de explotación 65,20 66,49 64,88
Gastos de personal / Ingresos de explotación 28,59 28,45 32,27
EBITDA / Ingresos de explotación 6,20 5,61 2,38
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,46 2,77 -0,10
Rentabilidad económica 5,99 5,74 -1,87
Margen neto de explotación 3,71 3,43 -2,46
Rotación de activos (tanto por uno) 1,61 1,67 0,76
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,78 2,60 1,22
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,62 14,61 -0,26
Efecto endeudamiento 13,37 10,42 -3,95
Coste bruto de la deuda 1,13 1,05 1,03
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 33 33 33
Ingresos de explotación / empleado 72.027 73.738 45.065
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,22 1,18 1,09
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,50 3,51 3,10
Gastos de personal / empleado 21.382 22.737 16.478
Beneficios / Empleado 2.496 2.241 1.398
Activos por empleado 43.829 45.506 59.056