Servicios Castilla y León

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 8.504 8.504 8.504
Ingresos de explotación (*) 807.048 961.946 1.074.510
Fondos propios (*) 1.174.748 1.258.052 1.325.959
Inversión intangible (*) -4.431 -5.939 -8.577
Inversión material (*) 9.749 32.239 46.024
Empresas con datos de empleo 7.438 7.696 7.735
Empleo medio 10,44 11,29 11,90

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 6.919 81 431.303 228.926
Pequeñas 1.283 15 2.046.952 2.244.710
Medianas 246 3 7.043.697 10.790.648
Grandes 56 1 32.043.890 74.241.994
Total 8.504 100 1.074.510 1.325.959

Distribución de la muestra por sectores 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Transporte, comunicaciones y relacionadas 1.415 100 1.886.588 1.043.850
Servicios avanzados a las empresas 2.072 100 1.163.956 2.146.445
Otros servicios 5.017 100 808.530 1.066.668
Total 8.504 100 1.074.510 1.325.959

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504 8.504
1. Importe neto de la cifra de negocios 758.145 905.360 1.001.158 100,00 10,58
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 404 2.567 3.435 0,34 33,81
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.971 2.483 3.364 0,34 35,50
4. Aprovisionamientos (-) -227.355 -290.078 -303.948 30,36 4,78
5. Otros ingresos de explotación 48.903 56.587 73.352 7,33 29,63
6. Gastos de personal (-) -261.519 -303.467 -341.068 34,07 12,39
7. Otros gastos de explotación (-) -200.568 -238.085 -269.134 26,88 13,04
8. Amortización del inmovilizado (-) -47.918 -50.458 -53.901 5,38 6,82
9-12. Otros resultados de explotación -4.679 -431 904 0,09 309,69
13. Resultados excepcionales 1.000 1.147 2.120 0,21 84,86
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 69.382 85.625 116.281 11,61 35,80
14. Ingresos financieros 15.688 14.472 19.029 1,90 31,48
15. Gastos financieros (-) -20.105 -21.016 -30.489 3,05 45,08
16-19. Otros resultados financieros -10.358 17.337 174 0,02 -99,00
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -14.776 10.793 -11.286 -1,13 -204,57
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 54.607 96.418 104.994 10,49 8,89
20. Impuestos sobre beneficios (-) -13.703 -19.139 -20.956 2,09 9,49
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 40.904 77.279 84.039 8,39 8,75
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504 8.504
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.538.383 1.635.661 1.711.399 68,17 4,63
I. Inmovilizado intangible 118.652 112.714 104.137 4,15 -7,61
II. Inmovilizado material 451.915 481.027 522.783 20,82 8,68
III. Inversiones inmobiliarias 147.645 150.772 155.041 6,18 2,83
IV-VI. Otros activos no corrientes 797.711 868.246 905.988 36,09 4,35
VII. Deudores comerciales no corrientes 22.460 22.903 23.451 0,93 2,40
B) ACTIVO CORRIENTE 679.763 741.362 799.245 31,83 7,81
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 994 907 688 0,03 -24,12
II. Existencias 103.507 107.370 111.547 4,44 3,89
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 212.574 260.543 291.055 11,59 11,71
IV-VI Otros activos corrientes 126.562 125.078 170.620 6,80 36,41
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 236.127 247.462 225.335 8,98 -8,94
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.218.146 2.377.023 2.510.644 100,00 5,62
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504 8.504
A) PATRIMONIO NETO 1.214.744 1.302.115 1.374.003 54,73 5,52
A-1) Fondos propios 1.174.748 1.258.052 1.325.959 52,81 5,40
I. Capital 407.536 411.739 410.646 16,36 -0,27
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 807.207 890.376 963.356 38,37 8,20
B) PASIVO NO CORRIENTE 652.921 714.029 738.047 29,40 3,36
I. Provisiones a largo plazo 10.474 10.533 20.147 0,80 91,27
II. Deudas a largo plazo 457.729 478.399 482.229 19,21 0,80
1. Deudas con entidades de crédito 260.430 248.409 237.794 9,47 -4,27
2-3. Otras deudas a largo plazo 197.299 229.990 244.434 9,74 6,28
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 162.851 203.406 211.285 8,42 3,87
VI. Acreedores comerciales no corrientes 123 126 171 0,01 36,24
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 21.745 21.565 24.215 0,96 12,29
C) PASIVO CORRIENTE 350.481 360.878 398.594 15,88 10,45
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 26 0,00 13.783,41
II. Provisiones a corto plazo 2.737 2.696 3.019 0,12 11,96
III. Deudas a corto plazo 122.996 117.560 134.702 5,37 14,58
1. Deudas con entidades de crédito 64.754 58.240 75.738 3,02 30,04
2-3. Otras deudas a corto plazo 58.242 59.320 58.964 2,35 -0,60
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 62.386 52.112 54.465 2,17 4,52
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 159.699 184.902 202.125 8,05 9,32
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.662 3.608 4.258 0,17 17,99
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.218.146 2.377.023 2.510.644 100,00 5,62

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504
Liquidez general 1,94 2,05 2,01
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,64 1,75 1,72
Ratio de Tesorería 1,03 1,03 0,99
Solvencia 2,21 2,21 2,21
Coeficiente de endeudamiento 0,83 0,83 0,83
Autonomía financiera 1,21 1,21 1,21
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 48,44 51,32 50,13
Período medio cobros (días) 96,14 98,86 98,87
Período medio pagos (días) 136,22 127,78 128,73
Período medio almacen (días) 166,69 136,93 135,82
Autofinanciación del inmovilizado 2,13 2,19 2,19
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504
Consumos explotación / Ingresos de explotación 53,02 54,91 53,33
Gastos de personal / Ingresos de explotación 32,40 31,55 31,74
EBITDA / Ingresos de explotación 15,50 14,49 16,05
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,07 8,03 7,82
Rentabilidad económica 3,13 3,60 4,63
Margen neto de explotación 8,60 8,90 10,82
Rotación de activos (tanto por uno) 0,36 0,40 0,43
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,19 1,30 1,34
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,37 5,93 6,12
Efecto endeudamiento 1,37 3,80 3,01
Coste bruto de la deuda 2,00 1,96 2,68
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 8.504 8.504 8.504
Ingresos de explotación / empleado 85.327 91.828 96.700
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,45 1,43 1,47
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,09 3,17 3,15
Gastos de personal / empleado 28.240 29.429 31.196
Beneficios / Empleado 4.244 6.024 7.399
Activos por empleado 210.571 205.106 205.232