Asistencia en establecimientos Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 187 187 187
Ingresos de explotación (*) 946.792 934.037 1.049.841
Fondos propios (*) 575.134 600.494 648.765
Inversión intangible (*) -2.412 9.215 -1.879
Inversión material (*) -32.791 -513 -206
Empresas con datos de empleo 180 179 182
Empleo medio 32,15 26,58 27,12

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 140 75 743.691 330.885
Pequeñas 47 25 1.961.779 1.595.642
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 187 100 1.049.841 648.765

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 187 187 187 187
1. Importe neto de la cifra de negocios 938.217 919.891 1.039.886 100,00 13,04
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -415 1.056 183 0,02 -82,70
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.034 286 353 0,03 23,52
4. Aprovisionamientos (-) -119.050 -114.578 -129.214 12,43 12,77
5. Otros ingresos de explotación 8.575 14.146 9.956 0,96 -29,62
6. Gastos de personal (-) -581.689 -566.864 -615.637 59,20 8,60
7. Otros gastos de explotación (-) -162.316 -166.539 -190.622 18,33 14,46
8. Amortización del inmovilizado (-) -37.135 -37.435 -38.778 3,73 3,59
9-12. Otros resultados de explotación 8.451 3.577 2.605 0,25 -27,19
13. Resultados excepcionales 507 3.475 7.922 0,76 127,96
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 58.177 57.017 86.654 8,33 51,98
14. Ingresos financieros 3.346 2.819 3.045 0,29 8,00
15. Gastos financieros (-) -10.210 -9.814 -10.108 0,97 3,00
16-19. Otros resultados financieros 355 -7 -686 -0,07 -9.843,45
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -6.509 -7.001 -7.750 -0,75 -10,69
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 51.668 50.015 78.904 7,59 57,76
20. Impuestos sobre beneficios (-) -12.405 -11.678 -17.810 1,71 52,50
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 39.238 38.337 61.094 5,88 59,36
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 187 187 187 187
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.011.660 1.025.276 1.044.153 75,53 1,84
I. Inmovilizado intangible 30.937 40.152 38.273 2,77 -4,68
II. Inmovilizado material 790.401 789.232 790.390 57,17 0,15
III. Inversiones inmobiliarias 32.590 33.247 31.883 2,31 -4,10
IV-VI. Otros activos no corrientes 157.732 162.645 183.607 13,28 12,89
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 280.609 294.982 338.352 24,47 14,70
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 4.364 4.566 269 0,02 -94,12
II. Existencias 13.473 16.242 20.884 1,51 28,58
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 49.436 43.468 65.474 4,74 50,63
IV-VI Otros activos corrientes 78.167 99.469 103.114 7,46 3,66
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 135.170 131.236 148.612 10,75 13,24
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.292.270 1.320.258 1.382.506 100,00 4,71
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 187 187 187 187
A) PATRIMONIO NETO 606.434 628.730 675.764 48,88 7,48
A-1) Fondos propios 575.134 600.494 648.765 46,93 8,04
I. Capital 187.274 193.620 193.488 14,00 -0,07
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 419.160 435.110 482.277 34,88 10,84
B) PASIVO NO CORRIENTE 461.529 455.496 436.452 31,57 -4,18
I. Provisiones a largo plazo 0 0 53 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 412.659 407.009 371.726 26,89 -8,67
1. Deudas con entidades de crédito 315.455 315.127 277.618 20,08 -11,90
2-3. Otras deudas a largo plazo 97.204 91.883 94.107 6,81 2,42
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 29.912 30.751 47.748 3,45 55,27
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 18.959 17.735 16.925 1,22 -4,57
C) PASIVO CORRIENTE 224.306 236.032 270.290 19,55 14,51
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 531 566 895 0,06 58,12
III. Deudas a corto plazo 106.527 113.013 118.131 8,54 4,53
1. Deudas con entidades de crédito 32.971 35.481 50.129 3,63 41,28
2-3. Otras deudas a corto plazo 73.556 77.531 68.002 4,92 -12,29
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.979 2.527 3.400 0,25 34,51
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 111.290 117.110 145.110 10,50 23,91
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.980 2.816 2.754 0,20 -2,19
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.292.270 1.320.258 1.382.506 100,00 4,71

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 187 187 187
Liquidez general 1,25 1,25 1,25
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,17 1,16 1,17
Ratio de Tesorería 0,95 0,98 0,93
Solvencia 1,88 1,91 1,96
Coeficiente de endeudamiento 1,13 1,10 1,05
Autonomía financiera 0,88 0,91 0,96
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 20,06 19,98 20,12
Período medio cobros (días) 19,06 16,99 22,76
Período medio pagos (días) 144,37 152,05 165,60
Período medio almacen (días) 41,49 53,02 61,19
Autofinanciación del inmovilizado 0,74 0,76 0,82
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 187 187 187
Consumos explotación / Ingresos de explotación 29,72 30,10 30,47
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,44 60,69 58,64
EBITDA / Ingresos de explotación 9,42 10,01 11,92
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,14 4,10 5,82
Rentabilidad económica 4,50 4,32 6,27
Margen neto de explotación 6,14 6,10 8,25
Rotación de activos (tanto por uno) 0,73 0,71 0,76
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,37 3,17 3,10
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,47 6,10 9,04
Efecto endeudamiento 4,02 3,64 5,41
Coste bruto de la deuda 1,49 1,42 1,43
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 187 187 187
Ingresos de explotación / empleado 30.256 36.541 39.513
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,14 1,15 1,19
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,63 1,65 1,71
Gastos de personal / empleado 18.666 22.266 23.255
Beneficios / Empleado 1.172 1.373 2.173
Activos por empleado 40.183 49.940 50.160