Edición Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 55 55 55
Ingresos de explotación (*) 1.374.021 1.397.288 1.173.112
Fondos propios (*) 1.063.079 1.064.927 1.067.271
Inversión intangible (*) 732 -18 3.514
Inversión material (*) -14.033 -37.104 -7.394
Empresas con datos de empleo 50 52 51
Empleo medio 15,58 14,85 14,92

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 44 80 356.518 209.348
Pequeñas 9 16 3.265.024 2.299.829
Medianas 2 4 9.724.569 14.395.062
Grandes 0 0 0 0
Total 55 100 1.173.112 1.067.271

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 55 55 55 55
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.313.883 1.341.591 1.117.497 100,00 -16,70
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 128 556 1.261 0,11 126,94
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 775 530 4.240 0,38 699,28
4. Aprovisionamientos (-) -347.957 -355.100 -288.726 25,84 -18,69
5. Otros ingresos de explotación 60.138 55.697 55.615 4,98 -0,15
6. Gastos de personal (-) -525.650 -536.760 -495.687 44,36 -7,65
7. Otros gastos de explotación (-) -408.690 -419.504 -346.667 31,02 -17,36
8. Amortización del inmovilizado (-) -20.835 -20.537 -20.233 1,81 -1,48
9-12. Otros resultados de explotación 320 312 -488 -0,04 -256,14
13. Resultados excepcionales -343 240 1.500 0,13 525,10
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 71.770 67.026 28.314 2,53 -57,76
14. Ingresos financieros 14.149 25.246 11.619 1,04 -53,98
15. Gastos financieros (-) -12.078 -15.223 -7.962 0,71 -47,69
16-19. Otros resultados financieros 1.408 -10.135 -786 -0,07 92,25
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 3.479 -112 2.870 0,26 2.666,22
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 75.249 66.914 31.184 2,79 -53,40
20. Impuestos sobre beneficios (-) -17.898 -15.435 11.520 -1,03 -174,63
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 57.350 51.479 42.704 3,82 -17,04
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 55 55 55 55
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.134.786 1.088.772 1.034.519 57,42 -4,98
I. Inmovilizado intangible 16.716 16.698 20.212 1,12 21,04
II. Inmovilizado material 267.069 231.027 224.695 12,47 -2,74
III. Inversiones inmobiliarias 71.474 70.412 69.350 3,85 -1,51
IV-VI. Otros activos no corrientes 779.527 770.635 720.262 39,98 -6,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 699.769 755.104 767.199 42,58 1,60
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 25.551 29.988 26.190 1,45 -12,67
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 353.325 369.526 373.686 20,74 1,13
IV-VI Otros activos corrientes 168.297 159.005 154.305 8,56 -2,96
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 152.597 196.584 213.019 11,82 8,36
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.834.555 1.843.877 1.801.719 100,00 -2,29
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 55 55 55 55
A) PATRIMONIO NETO 1.057.403 1.058.782 1.060.590 58,87 0,17
A-1) Fondos propios 1.063.079 1.064.927 1.067.271 59,24 0,22
I. Capital 255.327 257.795 258.043 14,32 0,10
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 802.076 800.987 802.548 44,54 0,19
B) PASIVO NO CORRIENTE 308.179 335.233 346.572 19,24 3,38
I. Provisiones a largo plazo 6.952 6.672 6.716 0,37 0,65
II. Deudas a largo plazo 225.229 252.364 303.171 16,83 20,13
1. Deudas con entidades de crédito 207.251 234.755 287.776 15,97 22,59
2-3. Otras deudas a largo plazo 17.978 17.610 15.396 0,85 -12,57
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 72.265 72.142 33.054 1,83 -54,18
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.732 4.054 3.631 0,20 -10,45
C) PASIVO CORRIENTE 468.973 449.861 394.557 21,90 -12,29
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.043 2.517 4.004 0,22 59,07
III. Deudas a corto plazo 120.253 68.562 70.138 3,89 2,30
1. Deudas con entidades de crédito 91.152 37.109 36.890 2,05 -0,59
2-3. Otras deudas a corto plazo 29.100 31.453 33.248 1,85 5,71
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.606 8.085 5.111 0,28 -36,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 328.846 361.813 307.285 17,06 -15,07
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 12.225 8.884 8.018 0,45 -9,74
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.834.555 1.843.877 1.801.719 100,00 -2,29

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 55 55 55
Liquidez general 1,49 1,68 1,94
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,44 1,61 1,88
Ratio de Tesorería 0,68 0,79 0,93
Solvencia 2,36 2,35 2,43
Coeficiente de endeudamiento 0,73 0,74 0,70
Autonomía financiera 1,36 1,35 1,43
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 32,98 40,42 48,57
Período medio cobros (días) 93,86 96,53 116,27
Período medio pagos (días) 158,63 170,49 176,52
Período medio almacen (días) 26,91 31,21 32,68
Autofinanciación del inmovilizado 3,73 4,27 4,33
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 55 55 55
Consumos explotación / Ingresos de explotación 55,07 55,44 54,16
Gastos de personal / Ingresos de explotación 38,26 38,41 42,25
EBITDA / Ingresos de explotación 6,72 6,25 4,18
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,17 3,68 3,64
Rentabilidad económica 3,91 3,64 1,57
Margen neto de explotación 5,22 4,80 2,41
Rotación de activos (tanto por uno) 0,75 0,76 0,65
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,96 1,85 1,53
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,42 4,86 4,03
Efecto endeudamiento 3,20 2,68 1,37
Coste bruto de la deuda 1,55 1,94 1,07
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 55 55 55
Ingresos de explotación / empleado 96.427 99.147 84.087
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,17 1,16 1,08
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,61 2,60 2,37
Gastos de personal / empleado 37.034 38.173 35.585
Beneficios / Empleado 4.019 3.654 3.092
Activos por empleado 128.947 130.687 129.283