Edición Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 54 54 54
Ingresos de explotación (*) 1.050.295 1.105.439 1.199.305
Fondos propios (*) 840.168 861.781 845.571
Inversión intangible (*) 3.753 3.144 2.141
Inversión material (*) 136 11.770 -3.904
Empresas con datos de empleo 49 48 48
Empleo medio 13,45 13,38 13,73

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 46 85 388.402 245.332
Pequeñas 6 11 3.724.959 2.506.172
Medianas 2 4 12.273.106 9.669.271
Grandes 0 0 0 0
Total 54 100 1.199.305 845.571

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 54 54 54 54
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.000.987 1.076.618 1.178.893 100,00 9,50
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.284 -1.941 121 0,01 106,21
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4.319 4.676 3.491 0,30 -25,34
4. Aprovisionamientos (-) -245.795 -270.316 -354.527 30,07 31,15
5. Otros ingresos de explotación 49.308 28.821 20.412 1,73 -29,18
6. Gastos de personal (-) -429.566 -420.346 -455.667 38,65 8,40
7. Otros gastos de explotación (-) -319.751 -320.449 -312.428 26,50 -2,50
8. Amortización del inmovilizado (-) -18.281 -18.624 -21.702 1,84 16,52
9-12. Otros resultados de explotación 82 675 517 0,04 -23,39
13. Resultados excepcionales 1.238 -3.222 -379 -0,03 88,23
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 43.825 75.892 58.730 4,98 -22,61
14. Ingresos financieros 5.071 10.084 5.564 0,47 -44,82
15. Gastos financieros (-) -4.501 -3.594 -4.539 0,39 26,30
16-19. Otros resultados financieros -511 -723 -119 -0,01 83,56
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 60 5.767 906 0,08 -84,28
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 43.885 81.660 59.637 5,06 -26,97
20. Impuestos sobre beneficios (-) 6.793 -23.991 -18.445 1,56 -23,12
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 50.678 57.669 41.192 3,49 -28,57
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 54 54 54 54
A) ACTIVO NO CORRIENTE 578.131 640.535 669.902 48,94 4,58
I. Inmovilizado intangible 20.635 23.778 25.920 1,89 9,00
II. Inmovilizado material 174.398 173.578 169.383 12,37 -2,42
III. Inversiones inmobiliarias 16.667 29.256 29.547 2,16 0,99
IV-VI. Otros activos no corrientes 366.432 413.923 445.052 32,51 7,52
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 711.913 707.293 698.873 51,06 -1,19
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 26.623 21.303 31.413 2,29 47,46
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 291.638 273.358 290.909 21,25 6,42
IV-VI Otros activos corrientes 176.198 182.590 143.561 10,49 -21,38
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 217.453 230.042 232.991 17,02 1,28
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.290.043 1.347.828 1.368.775 100,00 1,55
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 54 54 54 54
A) PATRIMONIO NETO 833.345 863.369 863.065 63,05 -0,04
A-1) Fondos propios 840.168 861.781 845.571 61,78 -1,88
I. Capital 167.118 160.862 161.714 11,81 0,53
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 666.228 702.507 701.352 51,24 -0,16
B) PASIVO NO CORRIENTE 143.386 156.017 131.893 9,64 -15,46
I. Provisiones a largo plazo 5.189 4.791 4.918 0,36 2,65
II. Deudas a largo plazo 101.088 98.747 78.448 5,73 -20,56
1. Deudas con entidades de crédito 85.501 80.666 60.889 4,45 -24,52
2-3. Otras deudas a largo plazo 15.587 18.081 17.558 1,28 -2,89
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 33.666 49.492 45.216 3,30 -8,64
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 3.442 2.987 3.312 0,24 10,88
C) PASIVO CORRIENTE 313.311 328.443 373.817 27,31 13,81
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 4.078 7.852 7.509 0,55 -4,37
III. Deudas a corto plazo 57.723 57.376 63.401 4,63 10,50
1. Deudas con entidades de crédito 20.156 19.314 25.643 1,87 32,76
2-3. Otras deudas a corto plazo 37.567 38.062 37.758 2,76 -0,80
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.113 4.439 3.074 0,22 -30,75
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 238.755 253.108 292.641 21,38 15,62
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 7.642 5.668 7.192 0,53 26,88
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.290.043 1.347.828 1.368.775 100,00 1,55

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 54 54 54
Liquidez general 2,27 2,15 1,87
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,19 2,09 1,79
Ratio de Tesorería 1,26 1,26 1,01
Solvencia 2,82 2,78 2,71
Coeficiente de endeudamiento 0,55 0,56 0,59
Autonomía financiera 1,82 1,78 1,71
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 55,99 53,56 46,51
Período medio cobros (días) 101,35 90,26 88,54
Período medio pagos (días) 154,09 156,38 160,15
Período medio almacen (días) 38,89 28,21 33,29
Autofinanciación del inmovilizado 4,27 4,37 4,42
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 54 54 54
Consumos explotación / Ingresos de explotación 53,85 53,44 55,61
Gastos de personal / Ingresos de explotación 40,90 38,03 37,99
EBITDA / Ingresos de explotación 5,91 8,61 6,68
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,83 5,22 3,43
Rentabilidad económica 3,40 5,63 4,29
Margen neto de explotación 4,17 6,87 4,90
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,82 0,88
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,48 1,56 1,72
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,08 6,68 4,77
Efecto endeudamiento 1,87 3,83 2,62
Coste bruto de la deuda 0,99 0,74 0,90
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 54 54 54
Ingresos de explotación / empleado 85.510 92.144 96.856
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,13 1,22 1,17
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,45 2,63 2,63
Gastos de personal / empleado 35.113 35.250 37.227
Beneficios / Empleado 4.150 4.793 2.999
Activos por empleado 104.858 111.892 108.167