Otros servicios personales Castilla y León

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 229 229 229
Ingresos de explotación (*) 445.101 531.042 557.196
Fondos propios (*) 601.874 641.316 677.233
Inversión intangible (*) -1.320 -814 7.325
Inversión material (*) 23.224 13.019 3.979
Empresas con datos de empleo 205 214 217
Empleo medio 8,37 9,07 9,20

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 204 89 313.322 189.115
Pequeñas 20 9 2.047.342 2.694.796
Medianas 5 2 4.546.667 12.522.201
Grandes 0 0 0 0
Total 229 100 557.196 677.233

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 229 229 229 229
1. Importe neto de la cifra de negocios 431.716 517.578 541.101 100,00 4,54
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3.245 5.177 4.926 0,91 -4,86
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 43 32 0,01 -24,62
4. Aprovisionamientos (-) -100.867 -123.849 -120.090 22,19 -3,04
5. Otros ingresos de explotación 13.385 13.464 16.095 2,97 19,54
6. Gastos de personal (-) -176.431 -203.783 -224.071 41,41 9,96
7. Otros gastos de explotación (-) -94.546 -117.389 -124.715 23,05 6,24
8. Amortización del inmovilizado (-) -26.544 -28.582 -30.047 5,55 5,12
9-12. Otros resultados de explotación 1.809 1.428 549 0,10 -61,59
13. Resultados excepcionales 59 91 -378 -0,07 -517,33
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 51.826 64.178 63.402 11,72 -1,21
14. Ingresos financieros 3.922 4.144 11.958 2,21 188,55
15. Gastos financieros (-) -3.472 -3.038 -4.002 0,74 31,74
16-19. Otros resultados financieros 628 -802 772 0,14 196,22
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 1.077 304 8.727 1,61 2.771,70
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 52.904 64.481 72.130 13,33 11,86
20. Impuestos sobre beneficios (-) -13.045 -15.335 -14.546 2,69 -5,14
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 39.859 49.147 57.583 10,64 17,17
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 229 229 229 229
A) ACTIVO NO CORRIENTE 563.223 588.463 600.744 57,92 2,09
I. Inmovilizado intangible 49.008 48.195 55.520 5,35 15,20
II. Inmovilizado material 455.953 473.768 477.842 46,07 0,86
III. Inversiones inmobiliarias 10.724 5.927 5.832 0,56 -1,60
IV-VI. Otros activos no corrientes 47.539 60.573 61.550 5,93 1,61
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 386.084 414.588 436.499 42,08 5,28
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 37.629 39.441 37.103 3,58 -5,93
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 64.912 74.327 84.944 8,19 14,28
IV-VI Otros activos corrientes 112.630 84.175 92.246 8,89 9,59
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 170.913 216.645 222.205 21,42 2,57
TOTAL ACTIVO (A + B) 949.308 1.003.051 1.037.242 100,00 3,41
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 229 229 229 229
A) PATRIMONIO NETO 605.522 644.774 681.509 65,70 5,70
A-1) Fondos propios 601.874 641.316 677.233 65,29 5,60
I. Capital 122.136 127.062 128.730 12,41 1,31
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 483.386 517.712 552.778 53,29 6,77
B) PASIVO NO CORRIENTE 198.975 194.032 185.036 17,84 -4,64
I. Provisiones a largo plazo 14.462 14.552 14.665 1,41 0,78
II. Deudas a largo plazo 115.388 104.859 90.420 8,72 -13,77
1. Deudas con entidades de crédito 85.519 74.936 58.876 5,68 -21,43
2-3. Otras deudas a largo plazo 29.869 29.924 31.543 3,04 5,41
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 7.980 10.716 12.023 1,16 12,20
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 61.146 63.905 67.929 6,55 6,30
C) PASIVO CORRIENTE 144.810 164.244 170.697 16,46 3,93
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.280 1.937 1.231 0,12 -36,45
III. Deudas a corto plazo 48.433 51.221 52.386 5,05 2,27
1. Deudas con entidades de crédito 13.063 16.736 17.860 1,72 6,72
2-3. Otras deudas a corto plazo 35.369 34.485 34.525 3,33 0,12
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 4.611 5.280 5.823 0,56 10,27
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 90.220 105.801 111.247 10,73 5,15
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 267 5 11 0,00 103,14
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 949.308 1.003.051 1.037.242 100,00 3,41

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 229 229 229
Liquidez general 2,67 2,52 2,56
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,41 2,28 2,34
Ratio de Tesorería 1,96 1,83 1,84
Solvencia 2,76 2,80 2,92
Coeficiente de endeudamiento 0,57 0,56 0,52
Autonomía financiera 1,76 1,80 1,92
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 62,49 60,38 60,89
Período medio cobros (días) 53,23 51,09 55,64
Período medio pagos (días) 168,52 160,08 165,87
Período medio almacen (días) 141,61 117,97 110,62
Autofinanciación del inmovilizado 1,20 1,24 1,28
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 229 229 229
Consumos explotación / Ingresos de explotación 43,90 45,43 43,94
Gastos de personal / Ingresos de explotación 39,64 38,37 40,21
EBITDA / Ingresos de explotación 17,34 17,26 16,77
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 8,96 9,25 10,33
Rentabilidad económica 5,46 6,40 6,11
Margen neto de explotación 11,64 12,09 11,38
Rotación de activos (tanto por uno) 0,47 0,53 0,54
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,15 1,28 1,28
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,58 7,62 8,45
Efecto endeudamiento 3,28 3,60 4,47
Coste bruto de la deuda 1,01 0,85 1,13
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 229 229 229
Ingresos de explotación / empleado 57.961 60.757 62.165
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,42 1,42 1,39
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,52 2,61 2,49
Gastos de personal / empleado 23.236 23.791 25.020
Beneficios / Empleado 5.179 5.549 6.568
Activos por empleado 124.117 114.808 115.687