Servicios a edificios Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 200 200 200
Ingresos de explotación (*) 631.708 702.904 776.478
Fondos propios (*) 210.815 221.900 235.302
Inversión intangible (*) 1.984 2.349 3.709
Inversión material (*) -18.083 4.985 5.964
Empresas con datos de empleo 191 191 196
Empleo medio 21,94 26,26 24,89

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 187 94 436.924 158.031
Pequeñas 11 6 3.585.289 1.260.226
Medianas 2 1 17.076.321 1.823.061
Grandes 0 0 0 0
Total 200 100 776.478 235.302

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 200 200 200 200
1. Importe neto de la cifra de negocios 611.999 682.877 754.174 100,00 10,44
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -12 2.122 215 0,03 -89,86
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 114 0,02 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -84.821 -111.785 -125.641 16,66 12,40
5. Otros ingresos de explotación 19.709 20.027 22.304 2,96 11,37
6. Gastos de personal (-) -423.540 -476.594 -511.087 67,77 7,24
7. Otros gastos de explotación (-) -70.439 -71.364 -86.339 11,45 20,98
8. Amortización del inmovilizado (-) -11.607 -11.947 -12.467 1,65 4,35
9-12. Otros resultados de explotación -549 1.105 1.166 0,15 5,57
13. Resultados excepcionales 963 -772 -2.889 -0,38 -274,19
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 41.703 33.668 39.551 5,24 17,47
14. Ingresos financieros 377 566 312 0,04 -44,97
15. Gastos financieros (-) -2.994 -2.937 -3.075 0,41 4,69
16-19. Otros resultados financieros -65 -2.150 183 0,02 108,49
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.682 -4.521 -2.581 -0,34 42,92
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 39.021 29.147 36.970 4,90 26,84
20. Impuestos sobre beneficios (-) -8.991 -6.382 -10.525 1,40 64,92
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 30.030 22.765 26.445 3,51 16,16
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 200 200 200 200
A) ACTIVO NO CORRIENTE 170.240 178.512 195.023 40,35 9,25
I. Inmovilizado intangible 6.344 8.693 12.402 2,57 42,67
II. Inmovilizado material 112.160 117.118 123.173 25,48 5,17
III. Inversiones inmobiliarias 8.476 8.503 8.411 1,74 -1,08
IV-VI. Otros activos no corrientes 43.260 44.199 51.037 10,56 15,47
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 258.102 272.422 288.342 59,65 5,84
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 18.346 20.247 23.588 4,88 16,50
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 126.144 119.160 139.571 28,87 17,13
IV-VI Otros activos corrientes 31.941 32.696 34.503 7,14 5,53
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 81.670 100.319 90.680 18,76 -9,61
TOTAL ACTIVO (A + B) 428.342 450.935 483.366 100,00 7,19
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 200 200 200 200
A) PATRIMONIO NETO 213.983 224.443 237.591 49,15 5,86
A-1) Fondos propios 210.815 221.900 235.302 48,68 6,04
I. Capital 27.333 27.370 27.880 5,77 1,86
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 186.650 197.073 209.711 43,39 6,41
B) PASIVO NO CORRIENTE 70.239 71.434 64.924 13,43 -9,11
I. Provisiones a largo plazo 36 138 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 67.832 68.816 62.827 13,00 -8,70
1. Deudas con entidades de crédito 54.551 56.333 51.690 10,69 -8,24
2-3. Otras deudas a largo plazo 13.281 12.483 11.137 2,30 -10,79
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 317 112 112 0,02 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 42 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.054 2.326 1.986 0,41 -14,63
C) PASIVO CORRIENTE 144.119 155.057 180.850 37,41 16,63
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 357 269 568 0,12 110,85
III. Deudas a corto plazo 37.236 43.086 47.250 9,78 9,66
1. Deudas con entidades de crédito 21.777 24.536 32.166 6,65 31,10
2-3. Otras deudas a corto plazo 15.458 18.551 15.083 3,12 -18,69
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.345 4.393 8.042 1,66 83,07
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 100.228 106.825 124.197 25,69 16,26
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 954 484 794 0,16 64,03
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 428.342 450.935 483.366 100,00 7,19

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 200 200 200
Liquidez general 1,79 1,76 1,59
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,66 1,63 1,46
Ratio de Tesorería 0,79 0,86 0,69
Solvencia 2,00 1,99 1,97
Coeficiente de endeudamiento 1,00 1,01 1,03
Autonomía financiera 1,00 0,99 0,97
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 44,16 43,08 37,28
Período medio cobros (días) 72,89 61,88 65,61
Período medio pagos (días) 235,62 212,89 213,85
Período medio almacen (días) 57,04 67,26 70,40
Autofinanciación del inmovilizado 1,81 1,78 1,75
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 200 200 200
Consumos explotación / Ingresos de explotación 24,58 26,06 27,30
Gastos de personal / Ingresos de explotación 67,05 67,80 65,82
EBITDA / Ingresos de explotación 8,59 6,41 6,63
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,75 3,24 3,41
Rentabilidad económica 9,74 7,47 8,18
Margen neto de explotación 6,60 4,79 5,09
Rotación de activos (tanto por uno) 1,47 1,56 1,61
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,45 2,58 2,69
Rentabilidad financiera después de impuestos 14,03 10,14 11,13
Efecto endeudamiento 8,50 5,52 7,38
Coste bruto de la deuda 1,40 1,30 1,25
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 200 200 200
Ingresos de explotación / empleado 29.506 27.180 31.568
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,12 1,09 1,10
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,49 1,47 1,52
Gastos de personal / empleado 19.887 18.745 20.822
Beneficios / Empleado 1.388 846 1.046
Activos por empleado 19.316 16.857 19.100